Većina američkih domaćinstava sada ne može platiti nikakav savezni porez na običnom zalihu
Poreske olakšice su toliko značajne, ja sam iskreno iznenađen što više ljudi ne govori o sticanju dividendnih zaliha i zaliha rasta dividende kako bi povećali imovinu fondova indeksa . U pravom smislu, odbijajući da razmišlja o tome, znači ostaviti potencijalno hiljade i hiljade dolara slobodnog novca na stolu.
Poreska pravila o dividendama: Osnove
U poreskoj 2016. godini, pojedinci koji ostvaruju manje od 37.650 dolara u oporezivom prihodu, a oženjeni parovi koji čine manje od 75.300 dolara u oporezivom prihodu, sada plaćaju 0% poreza na kvalificirane dividende i dugoročne kapitalne dobiti. Čitali ste to pravo: 0%. Ništa. Ni jedan peni. Ovo predstavlja skoro 4 od 5 američkih domaćinstava koja mogu pobjeći izbjegavanjem poreza na dividendu u potpunosti na federalnom nivou; zapanjujuća činjenica koju treba vikati s krova. Državni porezi i dalje mogu da se primenjuju, zavisno od toga gde živite, ali čak iu državama sa višim prosekom prihoda, stopa nezavisnog poreza ostaje velika prednost.
Izlazak i dodavanje novog dolara u prihodu od dividendi je sada povoljniji za vas nakon poreza nego izlazak na zaradu dodatnog dolara prihoda od vašeg rada, posebno ako ste samozaposlen i suočite se sa višim efektivnim porezima zbog dvostruko plaćanje na regresivan porez na platu jer morate pokriti i deo poslodavca i radnika.
U međuvremenu, pojedinci koji ostvaruju oporezive prihode od 37.650 dolara do 190.150 dolara, a oženjeni parovi koji zarađuju oporezivim prihodima od 75.300 dolara do 466.950 dolara plaćaju samo 15 odsto federalnih poreza na prihode od dividendi. Međutim, tzv. Obamacare (ili "Neto porez na dohodak od investicija"), koji nije indeksiran stopom inflacije , iznosi 3,8% iznad poreza na 15% dividende. Taj deo samo stupa na snagu za pojedince koji čine 200.000 dolara u prihodima, za vjenčane koji se podnose odvojeno i čine 125.000 dolara u prihodima, a za vjenčane parove koji zajedno unose 250.000 dolara u prihod.
Pojedinci koji zarađuju više od 415.050 dolara i oženjeni parovi koji zarađuju više od 466.950 dolara će platiti 20% u porezima na dividende federalne federacije, plus 3,8% poreza na dividende Obamacare za kombinovanu stopu od 23,8% u IRS (opet, u zavisnosti od toga gde živite, porezi na državnu dividendu takođe primeniti).
Držite više svog pasivnog prihoda uzimajući u obzir stopu poreza na dividendu od 0%
Ako ste matematički nagnuti, možda ćete videti znakove dolara kao rezultat već razrađenih nekih od načina na koje možete koristiti ovu povoljnu situaciju u svoju korist. Pojedinci koji zarađuju manje od 37.650 dolara i bračni parovi koji zarađuju manje od 75.300 dolara u oporezivom prihodu mogu prioritetizirati izgradnju dugoročnog, diversifikovanog portfolia direktno rastućeg individualnog rasta dividendi i visokih dividendnih prinosa .
Na suprotnom kraju spektra, bogate porodice koje imaju odrasle djece mogu smanjiti porez na imovinu , iskoristiti godišnju isključenost poreza na dodanu vrijednost i zadržati više prihoda od ulaganja u porodicu putem prilično jednostavne tehnike. Uzgredni roditelji mogu dati svojoj deci visoko cenjene akcije dividendi koji plaćaju akcije, koji prolaze duž osnovice troškova i nerealizovanog dobitka, tako da se odloženi porezi ne pokreću. Istovremeno, odrasla djeca ne vjerovatno zarađuju izvanredne prihode kao što su roditelji, pogotovo ako započnu svoju karijeru, što znači da ako ne potpadnu pod neku od sitnih pravila poreza na dijete, dividendu prihodi koji proizilaze iz istih akcija akcija sada su bez poreza na nivou Savezne države. To može biti ogromno, pogotovo ako se kombinuje sa popustima za likvidnost u porodičnom komandnom društvu (za više informacija o ovoj temi pročitajte ovaj članak ).
Najvažnija nedostatak sa poreske perspektive je gubitak eventualne pojačane osnove .
Ilustracija može pomoći. Zamislite da živite u Njujorku i da ste u vrhu Savezne porezne grupe. Sve dividende koje sakupljate biće oporezovane na 23,8% na federalnom nivou (20% za osnovni porez na dividendu i 3,8% za porez na Obamacare), plus biti podložan porezu države od 8,8% i lokalnom porezu od 3,9% dobro. Do vremena kada se sve kaže i završi, odustaćeš se sa 1/3 od prihoda od dividende različitim poreskim organima. Recimo da imate sina koji pokreće startni posao u Dalasu. Oženjen je. Dok još ne pravi novac na početku, muž ili žena povlače 50.000 dolara godišnje kao nastavnik. To je dobro ispod stope oslobođenja poreza bez dividendi od 75.300 dolara.
Sve dok se ova situacija nastavi, vi i vaš supružnik mogu svake godine da poklonite svojoj sinu i njegovom supružniku dividende, znajući da dividende neće biti oporezovane uopšte na nivou Saveznog ili državnog nivoa zbog nedostatka poreza na dohodak u Teksasu. To znači da skoro 1/3 od dividendi primljenih na akcije koje ste dali sada ostaje u vašoj porodici umesto da idete u džepove vlade kako bi političari potrošili. Takođe pomaže u isplatu novca iz vašeg imanja, kako je ranije pomenuto, tako da buduća apresijacija za te akcije neće biti podložna granicama poreza na imovinu kada umreš.
Plaćajte 0% u porezima na kapitalne dobitke koristeći istu strategiju
Ako se pridržavamo istog scenarija o kojem smo razgovarali gore, podjednako inteligentna strategija može biti da vaš sin i njegov supružnik prodaju cenjene akcije koje ste davali jer su kapitalne dobitke u njihovoj konzoli i bez poreza. Oni mogu čekati da prođu pored pravila pravila prodaje pranja i otkupe investiciju. U suštini, ovo vam omogućava da odvojite porez na kapitalnu dobit od svog djeteta, da im pokrenete porez, a neka zadrže novac koji bi otišao vladi. Ako je dete prilično mlado - recimo, starosti između 25 i 35 godina - poreska ušteda može biti na hiljade i hiljade dolara, čime se onda mogu zadržati na svom ličnom bilansu na 30, 40, 50+ godina. Taj jednostavan potez može dovesti do dodavanja stotina hiljada, ili čak milion dolara u budućem bogatstvu vašem porodičnom stablu.
Koristite ovu strategiju za višestruku decu i unuke i možda bi bilo moguće da uštedite stvarno impresivne iznose na vašem (i njihovom) poreznom računu. To je jedna od onih stvari koje pomažu nekim porodicama da imaju prednost nad drugima; prenosom imovine iz jednog džepa u drugi i ubrzavanjem nasleđa malo ranije, možete pustiti da vaši naslednici uživaju plodove vašeg rada umjesto članova Kongresa. To je održiva alternativa nečemu kao što je dobrotvorno ostalo povjerenje , koje također može pružiti velike poreske prednosti. Izbjegavajte plaćanje poreza na obveznice štednje.