Najbolje investicione strategije za smanjenje oporezivanja
Smanjenje poreza je jedan od najboljih načina za povećanje neto povrata ulaganja. Dakle, dobra poreska strategija je integralni aspekt dobre strategije investiranja.
Evo nekih od najboljih načina za smanjenje poreza na penzione fondove:
Izbjegavajte raspoređene sumarske sumnje
Ako se vaši zajednički fondovi drže na računu odgođenog poreza, kao što je IRA, 401 (k) ili anuiteta zaštićena od poreza, možete izbjeći veliki porezni račun tako što ćete izvršiti preusmeravanje ili uzimajući svoje distribucije u manjim količinama, širiti više od jedne kalendarske godine.
Ako imate 401 (k) i sada vam nije potreban novac, pametno je izbjeći poreze u celosti tako što ćete prenijeti svoj 401 (k) novac na drugi kvalificirani plan, kao što je IRA. Ako vam je potreban povući novac iz bilo kog razloga, onda možete uzeti u obzir koliko vam je potreban od vašeg IRA-a, umjesto da budete oporezovani na celokupnom bilansu, kao u slučaju raspodjele paušalne sume od 401 (k).
Razmotrimo ovaj primer. Kada povučete novac sa računa odgođenog porezom, vi uopšte dugujete porez na dohodak (plus 10% povremenu kaznu povlačenja u nekim slučajevima) i oporezujete ste na najvišu federalnu poresku stopu. Recimo da je vaš zarađeni prihod (sa posla) stavio u 15% savezni porez. Recimo, da ćete se kreći do stope poreza od 25% ako se vaš prihod poveća za više od $ 10,000. Ako imate 401 (k) saldo od 20.000 dolara i uzmite paušalnu raspodjelu u jednoj kalendarskoj godini, nećete imati samo porez na dohodak na cijeli iznos, već ćete platiti po višoj stopi od 25%, a ne stopu od 15% .
Ali ako uzmete 10,000 dolara u tekućoj godini i sačekajte da izvučete dodatnih $ 10,000 u narednoj godini, bićete oporezovani svaki put sa stopom od 15% (pod pretpostavkom da zaraženi prihod od vašeg posla ostaje isti). Dakle, porez na dohodak na 20.000 dolara sa 25% je 5.000 dolara. Ali federalna taksa na dve distribucije od 10.000 dolara u zasebnim godinama sa 15% bi bila ukupna poreska oplata od 3.000 dolara (ušteda od 2.000 dolara)!
Budite pametni o lokaciji aktive
Ne treba se mešati sa raspodelom sredstava , lokacija imovine je strategija odabira odgovarajućih tipova računa (pronalaženje najbolje lokacije) za vaše investicije. Oporezivanje se značajno razlikuje na računima odloženih poreza nego na brokerskim računima. Prodaja zajedničkih sredstava na računu odgođenog poreza, kao što je IRA ili 401 (k), neće proizvesti porez na kapitalne dobitke. Zapravo, prodajna sredstva uopšte ne generišu poreze (iako se mogu primjenjivati druge naknade za zajedničke fondove ). Takođe, prihodi od dividendi se ne oporezuju u IRA ili 401 (k) s, sve dok se ne povuku kasnije, kao što je penzionisanje.
Na računima brokerske mreže treba da se drže sredstva koja nemaju nikakve poreze, a uzajamni fondovi koji mogu generisati poreze treba držati na računima odgođenim od poreza. Na primjer, na brokerskom računu, možete razmisliti o korištenju poreskih efektivnih sredstava, kao što su fondovi za općinske obveznice ili sredstva koja generišu malo ili nikakav prihod od dividendi, kao što su određeni fondovi sa trgovačkim fondovima (ETF) , indeksi ili fondovi za rast.
Naprijed za distribuciju vaših kapitalnih dobitakaOd uzajamnih fondova je potrebno da 95% neto kapitalnih dobitaka generisanih u svojim portfeljima distribuiraju svojim akcionarima. Da bi akcionari pomogli da se pripreme za distribuciju kapitala, kompanije za zajedničke fondove generalno objavljuju procene raspodele kapitalne dobiti počev od oktobra.
Ove procjene raspodele kapitalne dobiti mogu pomoći investitorima u zajedničkom fondu (koji poseduju sredstva koja se drže na oporezivim računima) planiraju unaprijed za dan poreza.
Znajte kako i kada da iskoristite zbrinjavanje poreskih gubitaka
Ako prodate svoj fond na višim cenama nego što ste ga kupili, imate kapitalnu dobit. Ako prodate svoj fond po nižim cenama nego što ste ga kupili, imate kapitalni gubitak. Kada koristite kapitalne gubitke za kompenzaciju kapitalnih dobitaka ili za smanjenje redovnog prihoda, radite nešto što se zove poresko oštećenje. Kada generišete kapitalnu dobit, možda ćete dugovati porez na kapitalnu dobit (osim ako se ulaganje drži na računu odgođenog poreza, kao što je IRA ili 401 (k)). Međutim, kapitalni gubitak može ili nadoknaditi kapitalnu dobit, ili ako u toku poreske godine nije bilo kapitalnih dobitaka, možete koristiti do 3.000 dolara kako biste smanjili svoje redovne prihode.
Ako neto gubitak prelazi 3.000 dolara, investitor može prenijeti neizmirene gubitke u buduće poreske godine.
Sakupljanje poreskih gubitaka je često strategija investiranja na godišnjem nivou, ali mudri investitor će imati u vidu sve kupovine i prodaje fondova tokom cele godine i donositi investicione odluke zasnovane na investicionim ciljevima, a ne zahvalnosti tržištu.
Naučite kako se oporezivanje običnih fondova oporezuje
Važno je napomenuti da se akcionari zajedničkog fonda mogu oporezovati na dividende fonda, čak i ako se ove distribucije primaju u gotovini ili reinvestiraju u dodatne akcije fonda. Takođe, za određene poreske olakšice i poreske olakšice, kao što je IRA, 401 (k) ili anuiteta, dividende se ne oporezuju investitoru dok se drže na računu. Umesto toga, investitor će platiti porez na dohodak za povlačenje tokom oporezive godine na kojoj se vrši distribucija (povlačenje). Neki zajednički fondovi, poput fondova općinskih obveznica, mogu platiti prihode akcionarima koji su oslobođeni od federalnog oporezivanja.
Za oporezive račune, kao što su individualni i zajednički brokerski računi, dividende u zajedničkom fondu obično se oporezuju ili kao obični prihodi (porez na stopu poreza na dohodak pojedinaca) ili kao kvalifikovane dividende (oporezuju do 15% maksimalne stope). Obične i kvalifikovane dividende prijavljuju se investitorima u zajedničkom fondu na poreskom obrazcu 1099-DIV . Za potrebe podnošenja poreza, obostrani investitor (poreski obveznik) će prijaviti dividende na obrazac 1040, Prilog B, i obrazac 1040, redovi 9a i 9b.
Znaš tajming dividendnih datuma
Ponovo, u pogledu oporezivanja, dividende se bave samo oporezivim računima, kao što su individualni i zajednički brokerski računi (ne računi za odloženi porez, kao što su IRAs, 401 (k) s ili anuiteti sa zaštićenim porezima). Ako odlučite da dodate investicijski portfolio, naročito na kraju kalendarske godine, možete na kraju dobiti dividendu. Ovo može biti dobrodošao podsticaj povratku vašeg portfelja, ali ukoliko ne investirate posebno za prihode, možda ne želite dodatni porez. Slično tome, ako razmišljate o prodaji akcija zajedničkog fonda, možda ćete ga želeti prodati pre datuma dividende kako biste izbjegli porez.
Da biste izbegli porez na dividendu na kraju godine, obratite pažnju na Ex-Dividend Date , koji je prvi dan u kojem novi kupci akcije neće dobiti dividendu. Ovaj dan obično je dva dana trgovanja pre datuma snimanja dividende, jer se akcije rešavaju tri dana nakon datuma trgovanja (koji se naziva period poravnanja "T + 3" za datum trgovanja plus tri).
Za veće razumijevanje, svi vlasnici akcija na dan prije datuma dodele dividende će dobiti dividendu. Ovaj dan pre Ex-Dividenda se naziva datum dividende . Na primjer, ako je datum dana devizne štednje danas i kada ste kupili ili prodali svoje akcije danas, i dalje biste dobili dividendu čak i ako ste je prodali sutra. Napomena: Akcijska cena akcija obično se smanjuje na datum devizne dividende za iznos koji je približno jednak iznosu isplaćene dividende, jer je dividenda smanjenje imovine kompanije i prilagođena cena akcija će to odražavati.
Koristite poreske efikasno sredstvo
Poreski efikasni fondovi stvaraju malo ili nikakve dividende ili kapitalne dobitke. Zbog toga ćete želeti da pronađete vrste zajedničkih fondova koji odgovaraju ovom stilu ako želite da minimizirate poreze na regularnom brokerskom nalogu (i ako je vaš investicioni cilj rast - a ne prihod). Prvo, možete eliminisati sredstva koja su obično najmanje efikasna (generišu većinu poreza).
Međusobni fondovi koji ulažu u velike kompanije, kao što su fondovi sa velikim kapitalom, naročito u kategoriji velikih vrijednosti, obično proizvode višu relativnu dividendu, jer velike kompanije često prenose dio svoje dobiti zajedno sa investitorima u vidu dividendi. Sredstva obveznica prirodno proizvode prihode od kamata dobijenih od osnovnih holdinga, tako da i oni nisu poreski efikasno. Takođe morate biti oprezni aktivno upravljanih investicionih fondova jer pokušavaju da "prebiju tržište" kupovinom i prodajom akcija ili obveznica. Tako da mogu generisati prekomerne kapitalne dobitke u poređenju sa pasivno upravljanim sredstvima .
Koristite sredstva sa malim odnosom obrta
Jedan aspekt poreske efikasnosti je mali odnos prometa koji se izražava kao procenat imanja određenog fonda koji su zamenjeni tokom prethodne godine. Nizak koeficijent obrta ukazuje na strategiju kupovine i držanja zajedničkih fondova aktivno upravljanih, ali je prirodno svojstvena pasivnim upravljanim fondovima , kao što su indeksni fondovi i fondovi za trgovinu sa trgovačkim fondom (ETF) . U principu, i sve druge stvari su jednake, fond sa većim relativnim prometom će imati veće troškove trgovanja ( troškovi poslovanja) i veće poreske troškove, nego fond sa nižim obrtom. Ukratko, niži promet uglavnom pretvara u veće neto prinose .
Analizirati odnos poreza i troškova
Kao što zvuči, odnos troškova poreza je merenje kako porezi utiču na neto povraćaj investicije. Na primjer, ako vaš vzajemni fond zarađuje 10% povrata prije poreza, ali troškovi poreza koji su nastali od fonda smanjuju ukupni povraćaj na 9%, odnos poreza je 1%. Investitori mogu naći povratak prije oporezivanja, poreske olakšice i poreske troškove za zajedničke fondove u Morningstar .
Odricanje od odgovornosti: Informacije na ovoj web stranici su samo za potrebe diskusije i ne treba ih pogrešno tumačiti kao poreski savet ili savet za investiranje. Ni pod kojim okolnostima ove informacije predstavljaju preporuku za kupovinu ili prodaju hartija od vrednosti.