Kapitalni dobitak za koje nisi tražio
Nijedan investitor ne planira da plati više poreza nego što je potrebno pri izboru zajedničkih sredstava. Ali distribucije kapitalnih dobitaka vam mogu uhvatiti strah ako niste upoznati sa onim kakvim su i kako rade.
Sada se educirajte o distribucijama kapitalnih dobitaka i budite bolji investitor.
Kako se pojavljuju raspodjele kapitalnih dobitaka uzajamnog fonda
Svake godine, generalno u poslednjih nekoliko meseci godine, akcionari zajedničkog fonda suočavaju se sa mogućnošću raspodele kapitalnih dobitaka iz njihovih zajedničkih sredstava. Ali to nisu dobitak dobre vrste.
Ove distribucije kapitalnih dobitaka su rezultat upravljanja koje prodaju akcije jednog ili više imanja fonda tokom oporezive godine. Ako rukovodilac fonda odluči da proda akciju zbog promjene u outlook-u, ili čak ako je fond jednostavno pokrenuo gotovinu za otkupljivanje akcionara (ukoliko akcionar prodaje akcije fonda), ako se akcija trguje višom nego kada je fond u početku kupljen Fond mora da distribuira najmanje 95% dobitaka akcionarima.
Distribucija kapitalnih dobitaka se oporezuje akcionarima fonda, osim ako je fond u vlasništvu na računu odloženog poreza (IRA, 401k, itd.).
Recimo, recimo, XYZ Mutual Fond kupio je 100.000 akcija stoke pre 20 godina za $ 1.
Fond prodaje danas 100.000 akcija za 50 dolara što rezultira dugoročnim kapitalnim dobitkom od 49 dolara po akciji. Fond mora distribuirati dobit tekućim akcionarima i akcionari moraju prijaviti dobitak na njihovom ličnom poreskom prijavljivanju.
Kakva je ekonomska vrijednost distribucije kapitala?
Iako bi se moglo činiti pozitivnim da primi distribuciju kapitalnih dobitaka, za distribuciju zapravo nema pozitivne ekonomske vrednosti.
Na primer, gledajući dalje na distribuciju XYZ zajedničkog fonda:
- Imate 1.000 dionica XYZ zajedničkog fonda. Fond ima vrijednost neto vrijednosti (NAV) od 10 USD po dionici. Vaša investicija u fond iznosi 10.000 dolara.
- Ukupna vrijednost vašeg vlasništva u fondu je $ 10,000 (1.000 akcija po $ 10 po akciji) i reinvestirate sve kapitalne dobitke i dividende.
- Fond distribuira dugoročne kapitalne dobitke kao što je opisano u prethodnom primjeru. Dugoročna kapitalna dobit po prodaji zaliha u prethodnom primjeru iznosi 10% ukupne neto vrijednosti fonda ili 1 $ po akciji.
- Vlasnici zapisa na datum rekorda dobiće $ 1 za svaku akciju koju poseduju, a NAV fonda će se smanjiti za 1 dolar na datum prethodne dividende .
- Kao rezultat, dobijate 1000 dolara, koji se automatski reinvestiraju u fond.
- Pretpostavljajući da nema promene u tržišnoj vrednosti, i dalje imate 10.000 dolara od fonda.
Kako? NAV fonda je smanjila na 9 dolara od distribucije kapitalnih dobitaka od $ 1, a reinvestirali ste dobit za davanje 1.111.11 akcija ($ 1.000 reinvestiranih u novoj NAV od 9 dolara kupi 111.11 akcija). Ako niste reinvestirali dobitak, imali biste 1.000 akcija po $ 9 i $ 1,000 gotovini. U svakom slučaju, imate 10.000 dolara.
Kao što je ranije pomenuto, ove distribucije kapitalnih dobitaka rezultiraju poreznim računom ako posedujete zajedničke fondove na oporezivom računu.
Planovi za penzionisanje (IRA, 401ks, itd.) Ne utiču na distribuciju kapitalnih dobitaka. Imajte na umu, reinvestiranje dobitaka se dodaje na vašu cenu troškova - smanjivanje oporezivog dobitka kada se fond konačno proda.
Ako posedujete zajedničke fondove na oporezivom računu, možda ćete želeti da se usredsredite na sredstva sa niskim prometom, koja uključuju indeksne fondove i poreske efektivne fondove (čak i neki aktivno upravljani fondovi imaju mali promet ). U suprotnom, trebalo bi da razmislite o poseti vašoj web stranici kompanije u početku u oktobru svake godine kako biste utvrdili da li će i kada će doći do distribucije kapitalnih dobitaka.
Ako se očekuje da će distribucije biti velike, trebalo bi da procenite prednosti i mane vlasništva nad fondom . Zaista, možda ćete želeti da prodate fond kako biste izbjegli distribuciju. Ako prodate fond kako biste izbjegli distribuciju, budite svjesni da ako kupujete fond u roku od 30 dana (bilo na vašem poreskom računu ili u vašoj IRA-u), pokrenulaćeš pravila o prodaji IRS-a .