Napravite kapitalni gubitak za vas
Osnove o kapitalnim dobitkama i gubicima i porezima
Razumevanje poreskih posljedica (kapitalnih dobitaka i kapitalnih gubitaka) prodaje zajedničkih sredstava je važan aspekt uspešne prakse ulaganja.
Zaista nemaš dobitak ili gubitak u bilo kojoj imovini sve dok ga ne prodaš. Do tada imate samo nešto na papiru (ili na mreži) koji vam govori koliko je vrijedno. Na primjer, ako prodate svoj fond na višim cijenama nego što ste ga kupili, imate kapitalnu dobit. Ako prodate svoj fond po nižim cenama nego što ste ga kupili, imate kapitalni gubitak. Kada imate kapitalnu dobit, dugujete porez na kapitalnu dobit. Međutim, kapitalni gubitak može ili nadoknaditi kapitalnu dobit, ili ako u toku poreske godine nije bilo kapitalnih dobitaka, mogli biste iskoristiti do 3.000 dolara kako biste smanjili svoje redovne prihode. Ako neto gubitak prelazi 3.000 dolara, investitor može prenijeti neizmirene gubitke u buduće poreske godine.
Primer prikupljanja poreskih gubitaka
Kada koristite kapitalne gubitke za kompenzaciju kapitalnih dobitaka ili za smanjenje redovnog prihoda, radite nešto što se zove poresko oštećenje. Strategija sa sakupljanjem poreskih gubitaka za kompenzaciju kapitalnih dobitaka jeste da obratite pažnju na cijenu ili neto vrijednost imovine (NAV) vaših zajedničkih sredstava.
Na primer, pretpostavimo da ste uložili 1.000 dolara u fond A i 1.000 u fondu B. Dve godine kasnije, vaš fond A vredi 1.500 dolara a vaš fond B vrijedi 500 dolara. Ako prodate obe fondove danas, ostvarićete kapitalnu dobit od 500 dolara na fondu A i kapitalni gubitak od 500 dolara na fondu B. Dobitak i gubitak bi se međusobno kompenzovali i ne biste dugovali nikakav porez.
Ukratko, berba poreskih gubitaka može biti vrijedna za investitora, bilo kao sredstvo za smanjenje ili eliminaciju kapitalnih dobitaka ili kao sredstvo za smanjenje običnih prihoda. Zapamtite da se kapitalni dobici ili gubici ne primjenjuju na računima odgođenih od poreza, kao što je vaša 401 (k) ili IRA, tako da porez na gubitak poreza nije moguć na ovim računima.
Oprezi i saveti za bacanje poreskih gubitaka
Neki investitori žele da kasnije otkupe isti fond koji su prodali (požete). Pre nego što to uradite, budite svjesni pravila o načinu prodaje IRS-a, što u suštini govori da investitor ne može kupiti u suštini jednaku sigurnost u roku od 30 dana (prije ili poslije) prodaje.
Takođe, nemojte zbunjivati prikupljanje poreskih gubitaka uz distribuciju kapitala . Mudri investitor može takođe smanjiti poreze na redovnom brokerskom računu tako što će smanjiti prihode od dividendnih vzajemnih fondova i poreza od distribucije kapitalnih dobitaka sa nečim što se zove lokacija imovine - stavljanje poreza na efektivne investicije na oporezivim računima.
Konačno, sakupljanje poreskih gubitaka često je strategija investiranja na godišnjem nivou, ali mudri investitor će biti svjestan svih kupovina i prodaje fonda tokom cijele godine i donositi investicione odluke zasnovane na investicionim ciljevima, a ne potrazi na tržištu.
Odricanje od odgovornosti: konsultujte svog poreskog savetnika ili finansijskog savetnika pre donošenja odluka vezanih za porez. Jedinstvene okolnosti svakog investitora moraju se razmotriti prije primjene općih investicionih strategija na lične finansije. Informacije na ovoj web stranici su namenjene isključivo za diskusiju i ne smiju se pogrešno tumačiti kao investicioni savet. Ni pod kojim okolnostima ove informacije predstavljaju preporuku za kupovinu ili prodaju hartija od vrednosti.