Definicija, primjeri i strategije za efikasno korištenje poreza
Da li uživate u plaćanju više poreza nego što je potrebno? Naravno da ne! Međutim, investitori to rade sve vreme. Zamislite da godišnji prihod vašeg zajedničkog fonda predstavlja platu. Ako biste našli način da zadržite više svog novca tako što ćete platiti manje poreza, da li biste to uradili?
Naravno da bi! Neuspjeh razumijevanja i primjene osnovnih koncepata ulaganja poreza je jedna od najvećih grešaka investitora. Sada je vaše vrijeme da naučite kako i gde da koristite sredstva koja su efikasni za poreze, kako biste zadržali više svog jako zaraženog gnezda.
Kako investitori naprave poreske greške
Investitori u zajedničkom fondu često su zbunjeni i iznenađeni kad primaju obrazac od 1099 koji kaže da imaju prihode od dividendi ili da su dobili distribuciju kapitalnih dobitaka .
Osnovna greška ovde je jednostavan nadzor: investitori u zajedničkom fondu često zanemaruju kako se njihova sredstva ulažu. Na primjer, uzajamni fondovi koji isplaćuju dividende (a samim tim i generišu oporezive dividendne prihode investitoru) ulažu u kompanije koje plaćaju dividende. Ako investitor u zajedničkom fondu nije svjestan osnovnih udjela u zajedničkom fondu, oni mogu biti iznenađeni od dividendi ili kapitalnih dobitaka koje investitor prenese od strane zajedničkog fonda.
Drugim riječima, uzajamni fond može generirati dividende i kapitalne dobitke koji se oporezuju bez znanja investitora. To jest, dok 1099-DIV ne dođe u poštu.
Investitori međusobnog fonda takođe ne uspevaju da planiraju na čijoj računici da drže svoja sredstva zasnovana na efikasnosti poreza - konceptu i strategiji koja se zove lokacija imovine (ne sme se mešati sa raspodjelom sredstava ).
Na primjer, investitori ne duguju tekuće poreze iz dividendi zajedničkog fonda ili kapitalnih dobitaka na računima odloženih poreza, kao što su IRA, 401 (k) i anuiteti. Tipično, ove dividende i / ili kapitalne dobiti se automatski reinvestiraju u fondu, a fond nastavlja da raste od odlaganja poreza dok se ne povlače.
Zbog toga je osnovna lekcija ovde da stavite sredstva koja generišu poreze na računu za odloženo plaćanje poreza, tako da ćete više držati svoj novac. Ako imate račune koji nisu odloženi od poreza, kao što je redovni individualni brokerski račun, koristite zajedničke fondove koji su poreski efikasno.
Šta je efikasnost poreza?
Za zajednički fond se smatra da je poreski efikasno ako se oporezuje po nižim stopama u odnosu na druge zajedničke fondove. Poreska efikasna sredstva generišu niže relativne nivoe dividendi i / ili kapitalne dobiti u odnosu na prosječni zajednički fond. Nasuprot tome, fond koji nije poreski efikasno stvara dividende i / ili kapitalne dobitke po višoj relativnoj stopi od ostalih zajedničkih fondova.
Primeri poreskih efektivnih fondova
Poreski efikasni fondovi stvaraju malo ili nikakve dividende ili kapitalne dobitke. Zbog toga ćete želeti da pronađete vrste zajedničkih fondova koji odgovaraju ovom stilu ako želite da minimizirate poreze na regularnom brokerskom nalogu (i ako je vaš investicioni cilj rast - a ne prihod).
Prvo, možete eliminisati sredstva koja su obično najmanje efikasna.
Međusobni fondovi koji ulažu u velike kompanije, kao što su fondovi sa velikim kapitalom, obično proizvode višu relativnu dividendu, jer velike kompanije često prenose deo svog profita zajedno sa investitorima u vidu dividendi. Sredstva obveznica prirodno proizvode prihode od kamata dobijenih od osnovnih holdinga, tako da i oni nisu poreski efikasno. Takođe morate biti oprezni aktivno upravljanih investicionih fondova jer pokušavaju da "prebiju tržište" kupovinom i prodajom akcija ili obveznica. Tako da mogu generisati prekomerne kapitalne dobitke u poređenju sa pasivno upravljanim sredstvima .
Dakle, sredstva koja su poreski efikasno su uglavnom ona koja su orijentisana ka rastu, kao što su fondovi malih kapi, i fondovi koji se pasivno upravljaju, kao što su indeksni fondovi i trgovani fondovi (ETF) .
Kako saznati da li je Fond efikasan ili ne
Najosnovniji način da saznamo da li je fond efikasan za porez ili nije efikasan za porez, posmatrajući cilj navedenog fonda. Na primjer, cilj "rasta" podrazumijeva da će fond držati akcije kompanija koje raste. Ove kompanije obično reinvestiraju svoje profite nazad u kompaniju - da ga rastu. Ako kompanija želi da raste, neće isplatiti dividende investitorima - oni će reinvestirati svoj profit u kompaniju. Zbog toga je zajednički fond sa ciljem rasta veći od poreza, jer kompanije u kojima investira fond, malo ili ne plaćaju dividende.
Takođe, indeksni fondovi i ETF-ovi su poreski efikasno jer je pasivna priroda sredstava takva da je malo ili bez prometa (kupovina i prodaja zaliha) koji mogu generisati poreze za investitora.
Fond koji ima cilj "prihoda" po prirodi pokušava da generiše prihode od dividendi (akcija) ili kamate (obveznice) ili oboje. Zbog toga sredstva koja imaju cilj dohotka nisu općenito poreska efikasnost. Specifičan tip fondova koji plaća visok nivo prihoda (koji nije efikasan za porez) su Investicioni investicioni fondovi (REIT fondovi), koji su zakonom propisani da prenose prihod investitorima.
Direktniji i pouzdaniji način da se zna da li je fond efikasan za porez je korišćenje online istraživačkog alata, kao što je Morningstar , koji pruža osnovna ocjena poreske efikasnosti ili "poreski prilagođeni prinos" u poređenju sa drugim sredstvima. Moraćete da potražite povrat poreza prilagođenih porezima koji su blizu "povratnika prije oporezivanja". Ovo ukazuje na to da neto povraćaj investitora nije smanjen porezima.
Primer poreskih efektivnih investicionih praksi
Recimo da investitor ima dva različita investiciona računa: 1) A 401 (k), koji je poreski odloženi račun i 2) redovan individualni brokerski račun, koji je oporezivan. Pod pretpostavkom da je investitor prvenstveno tragao za dugoročnim ciljem rasta (oni imaju vremenski period od 10 godina ili više i žele da raste svoje investicije), oni će zadržati najmanje porezne efektivne fondove u svom 401 (k) i najviše porez - efikasno sredstvo na svom redovnom brokerskom računu. Na taj način dividende, kamate i kapitalne dobitke koje proizvodi neefikasna sredstva u 401 (k) neće proizvesti tekuće poreze za investitora, a poreska efikasna sredstva na brokerskom računu generišu male iznose ili bez poreza za investitora.
Opet, strategija je da drži zajedničke fondove koji nisu poreski efikasno na računu odgođenog poreza i da drže zajedničke fondove koji su poreski efikasno na oporezivom računu.
- U 401 (k) investitor može držati svoje obvezničke fondove, aktivno upravljana sredstva i / ili zajedničke fondove sa naznačenim ciljevima "prihoda".
- Na redovnom brokerskom računu, investitor može da drži fondove malih kapara, indeksne fondove, ETF-ove i / ili zajedničke fondove sa navedenim ciljevima "rasta".
Alternativni saveti i primjeri efikasnog investiranja
Ukratko, krajnji cilj mudrog investitora je da održi porez na minimum jer porezi predstavljaju povlačenje ukupnog prinosa portfelja zajedničkih fondova. Međutim, postoji nekoliko alternativnih izuzetaka od ovog ukupnog pravila. Ako investitor ima samo račune odgođene porezima, kao što su IRA, 401 (k) i / ili anuiteti, ne postoji zabrinutost u pogledu efikasnosti poreza, jer ne postoje tekući porezi koji se duguju dok drže sredstva na jednom ili na svim ovim računima vrste. Međutim, ako investitor ima samo poreske brokerske račune, oni mogu pokušati da se koncentrišu na držanje samo indeksnih fondova i ETF-ova.
Ako investitor treba trenutni dohodak, njihova zabrinutost za efikasnost poreza je drugačija od njihove potrebe za stvaranjem prihoda. Prema tome, ovaj investitor će naravno koristiti sredstva koja su manje efikasna za porez, kao što su fondovi obveznica i dividendni investicioni fondovi, kako bi ispunili svoje potrebe za prihodom.
Još jedan izuzetak od opštih pravila poreske efikasnosti postoji kod obvezničkih fondova. Na primjer, ne svi fondovi obveznica su "neefikasni". Investitor koji želi da minimizira poreze, ali takođe ima cilj ostvarivanja prihoda, može koristiti sredstva općinske obveznice ili porezne fondove novca koji plaćaju kamatu koja je bez federalnih poreza na dohodak.
Odricanje od odgovornosti: Informacije na ovoj stranici su date samo u svrhe diskusije i ne smiju se pogrešno tumačiti kao savjeti za investiranje. Ni pod kojim okolnostima ove informacije predstavljaju preporuku za kupovinu ili prodaju hartija od vrednosti.