Ne dvostruko plaćajte poreze na vašim zajedničkim sredstvima
Kako se uzajamni fondovi oporezuju
Međusobni fondovi nisu isti kao i druge investicione vrijednosne papire, kao što su dionice, jer su pojedinačni portfoliji, nazvani udružena ulaganja, koja drže desetine ili stotine drugih vrijednosnih papira.
Zbog toga oporeziva aktivnost koja se odvija u sklopu upravljanja zajedničkim fondovima prelazi poresku obavezu prema vama, investitoru zajedničkog fonda. Na primjer, ako se akcionarsko društvo u vašem zajedničkom fondu isplati dividendom, onda menadžer fonda kasnije proda zalihu u višoj vrijednosti nego što je on ili ona platila, dugujete porez na dva nivoa: 1) porez na dividendu, koji generalno oporezovane kao dohodak, i 2) porez na kapitalnu dobit, koji će se oporezovati stopama kapitalnih dobitaka.
Čak i ako ste samo nekoliko meseci držali viseći fond i niste prodali akcije, moguće je da ste dobili dugoročnu distribuciju kapitala (pod pretpostavkom da je obični fond držao zalihu više od godinu dana) . Zbog toga su vam porezi nastali zbog aktivnosti u okviru zajedničkog fonda, a ne zbog sopstvenih investicionih aktivnosti
Takođe pogledajte: Kako se oporezuju uzajamni fondovi
Sveobuhvatna greška dvostrukih plaćanja poreza na zajednički fond
Sada pretpostavimo da je prošlo 5 godina i prodate svoj zajednički fond.
I pretpostavimo da je vaša originalna ulaganja bila u vrijednosti od 10.000 dolara akcija u zajedničkom fondu i da je platila $ 400 u dividendama godišnje tokom 5 godina. Da budete razuman dugoročni investitor, izabrali ste da sve dividende reinvestirate u više akcija vašeg zajedničkog fonda. Dobili ste prilično dobar posao odabira vašeg vzajemnog fonda i povećanja cene akcija, uključujući reinvestiranje dividende, daje vam konačnu vrijednost od 15.000 dolara kada odete da prodate svoj zajednički fond.
Pošto ste kupili fondu na 10.000 dolara i prodali ste ga na 15.000 dolara, plaćate porez na 5.000 dolara u kapitalnoj dobiti, zar ne? Ako ste kao milioni drugih investitora koji pravite istu grešku, da biste platili porez na 5.000 dolara u "dobitku". Ali vi biste bili pogrešni i time ćete platiti previše u porezima!
Zašto to pitate? Zapamtite, vaša originalna ulaganja su iznosila 10.000 dolara, ali ste takođe uložili (ili bolje rečeno ponovo investirali) 2000 dolara u dividendu. Stoga vaša osnova iznosi 12.000 dolara, a vaša oporezivna dobit je $ 3.000 (ne $ 5000)!
Možete li videti kako se zajednička poreska greška lako može pojaviti? Moj primer ovde je pojednostavljen i ne obračunava interesovanje, ali lekcija ostaje ista: Većina investitora smatra da je iznos koji su investirali u zajednički fond iz sopstvenog džepa njihov izvorni iznos investicije ili "osnova" za poresko izveštavanje. Međutim, IRS kaže da se sve reinvestirane dividende i distribucije kapitala povećavaju kao "investicije".
Možete izbjeći pravljenje iste greške jednostavnim čuvanjem svih vaših izvještaja o zajedničkom fondu i obraćajući pažnju na sve uložene iznose i, što je još važnije, iznose "reinvestirane". Takođe možete pogledati IRS Publication 550.
Još bolje, držite svoje izjave i prosledite ih svojim poreskim profesionalcima dok idete u život.
Odricanje od odgovornosti: Informacije na ovoj web stranici su samo za potrebe diskusije i ne treba ih pogrešno tumačiti kao poreski savet ili savet za investiranje . Ni pod kojim okolnostima ove informacije predstavljaju preporuku za kupovinu ili prodaju hartija od vrednosti.