Pokreće se uzeti u obzir da dobiješ nalog za porez samo u pravu
Sedite uz pomoć kalkulatora ili softvera da biste saznali šta dugujete. Ujaka Sam nije niko pravo vrijeme, ali evo nekih vesti koje bi mogle da olakšaju vaš izgled. Na raspolaganju vam je širok spektar taktika kako biste bili sigurni da vaš porezni račun nije više nego što treba biti.
Saznajući koja taktika čini najsmislije znači analizirati vaše trenutne finansije, proceniti svoje poreske situacije za prethodne godine i identifikovati finansijske transakcije koje se mogu dogoditi ili ove ili sledeće godine.
Analizirajući svoje trenutne finansije
Prvo, utvrdite svoje prihode i svoje troškove za godinu do danas i očekujte šta će biti za ostatak godine. Naravno, ako pripremate poresku povraćaj od 2017. godine nakon prve godine, vi već trebate imati sve podatke koji su vam potrebni za tu godinu.
Sada procijenite ono što očekujete da će vam prihodi, troškovi i uštede biti 2018. godine.
Šta tražiš?
Ovu informaciju možete koristiti na razne načine. Identifikujeće vašu marginalnu poresku grupu za 2017. i pokazaće vam šta će vaš porezni razred verovatno biti 2018. godine.
Ako očekujete da budete u nižoj poreskoj grupi sledeće godine, razmislite o prebacivanju primanja prihoda od kraja godine na prvu godinu ako je to moguće. Pređite na sledeću poresku godinu.
Ako imate izbor između korištenja određenog odbitka za godinu dana, ali ne oboje, razmislite o pomjeranju odbitka na godinu kada ste u višoj poreznoj grupi, tako da će vam to učiniti najpovoljnijim.
Zatim ćete želeti da identifikujete prilagođeni bruto dohodak ili AGI za 2017. i ponovo za 2018. Mnogi odbitki i krediti imaju prave faze-ako vi zaradite više od ovog iznosa, ne možete ih tražiti ili možete samo zatražiti sniženi kredit. Da li se vaša AGI u bilo kojoj godini približava graničnoj fazi za odbitke ili kredite za koje biste mogli da ispunjavate uslove?
Ako jeste, razmotrite načine za prebacivanje prihoda ili povećanje prilagođavanja prihoda kako biste zadržali AGI u željenom cilju.
Potražite poreske olakšice i pogledajte kalendar
Sada je vrijeme da uradimo mali domaći zadatak. Da li postoje poreske olakšice koje možete preduzeti 2017. godine koje neće biti oko 2018. godine? Ovo je neverovatno važno pitanje ako se Zakon o poreskim zakonima i poslom usvoji i stupi na snagu do februara 2018. godine, kako se očekuje. Predviđa se da će novo zakonodavstvo uticati na dobar broj poreskih odbitaka i kredita. Ako se smanjenje odbija kada nestane kada novi zakon o porezu stupi na snagu, sada ćete ga uhvatiti ako možete.
Evo nekoliko drugih stvari koje biste želeli da pazite na:
- Prag odbijanja medicinskog troška koji je dostupan poreznim obveznicima koji stavljaju iznos će smanjiti sa 10% vašeg AGI na 7,5% u skladu sa novim zakonom. Ono što to znači je da se od poreske godine 2017. godine možete odbiti samo deo vaših kvalifikovanih zdravstvenih troškova koji premašuju 10% vašeg prilagođenog bruto prihoda. Postoji šansa da ova odredba bude retroaktivna za pokrivanje poreske godine 2017. godine, ali ako se to ne dogodi, bolje bi bilo da čekate do prve godine i plaćate neizmirene račune za medicinu 2018. godine, ako je moguće. Onda bi oni trebali premašiti 7,5% vašeg AGI-a.
- Očekuje se da će novi zakon o porezu obustaviti obračunat odbitak za kamatu na hipoteku za dug kapitala, iako odbitak ostaje za akvizicioni dug koji je povezan sa prvim i drugim domovima do 750.000 dolara. Ako razmišljate o refinansiranju i izvlačenju novca, možda ćete to uraditi u decembru ako je to moguće.
- Ako ste predmet alternativnog minimalnog poreza, 2018 bi trebalo da bude bolja godina za vas ako prođe Zakon o porezima i poslovi. Zakoni povećavaju iznos izuzeća za oko 25 procenata. Treba imati na umu kada procijenite porezni scenario za sljedeću godinu.
Ovo su samo neke od najčešćih poreskih olakšica koje bi moglo utjecati novi zakon, i moguće je - iako se ne smatraju vjerovatnim - da račun neće proći. Ipak, to su faktori koje biste možda želeli da imate na umu.
Ostale fleksibilne finansijske transakcije
Možete obaviti neke finansijske transakcije pre kraja godine ili nakon početka 2018. godine. Oni uključuju:
- Dobrotvorne donacije
- Prodaja akcija, obveznica i drugih investicija
- Roth konverzije
- Uzimajući 401k i IRA distribucije
- Plaćanje procenjenih poreza ili poreza na imovinu
- Prilagođavanje doprinosa za 401 (k) ili sličan plan za penzionisanje
Specifični porez na godinu se pomera
Evo nekoliko stvari koje treba uzeti u obzir prilikom rukovanja prihodima na kraju godine:
| Vrsta prihoda | Spuštanje prihoda | Povećanje prihoda |
| Plate | - Povećajte dopunske doprinose na 401 (k) ili sličan plan za penziju kako biste smanjili prihod.
- Pitajte da li će se bonus za rad na kraju godine isplaćivati sljedeće godine umjesto ove godine.
- Održavajte se opcija za podsticaj akcijama.
| - Prekovremeni rad, zatražiti povišicu, smanjiti doprinose za penzionisanje, doprinos za penzionisanje u smeni za naknadu Roth 401 (k) ili Roth 403 (b) nakon oporezivanja.
- Opcije za podsticaj vežbama.
|
Poslovni prihod
| - Provedite na troškove poreza, kao što su oprema i potrošni materijal.
- Napravite porez na platni spisak ove godine umesto da čekate do 15. januara, tako da možete ove godine da oduzmete porez na platu za Q4.
- Držite računa o slanju faktura i prikupljanju na računu potraživanja do sledeće godine.
- Identifikujte poslovne gubitke koji mogu nadoknaditi druge prihode.
- Pregledajte planove za penziju i razmotrite postavljanje solo 401 (k) pre kraja godine.
| - Poslati fakture i pokušati prikupiti na neizmirenim potraživanjima do kraja godine.
- Sačekajte da trošite novac na poslovne troškove do januara.
|
| Kapitalni dobici i gubici | - Koristite prodaju prodaje ili podobne razmene kako biste odložili dobitak na buduću godinu.
- Porez na 39,6 odsto poreza počinje od 418,400 dolara za pojedinačne filme i 470,700 dolara za vjenčane parove koji se zajednički podnose u 2017. godini, iako se očekuje da će najveća stopa poreza prema novom zakonu biti 37 odsto. Dugoročni dobici koji spadaju u ovu poresku grupu oporezuju se na 20 procenata umjesto na 15 procenata, a mogu biti podložni i 3,8 procenata neto prihoda od prihoda od investicija .
- Razmislite o " žetvi gubitaka ". Otpustiti pozicije sa nerealizovanim gubicima kako bi smanjili oporezivu dobit.
- Pazite da otkupite investicije prodate u gubitku u roku od 30 dana. Ovo može stvoriti prodaju pranja .
- Održite prodaju povoljnih pozicija do sledeće godine.
- Osigurajte da se gubici prenosa primjenjuju na kratkoročne dobiti kad god je to moguće.
- Rebalansirajte svoj portfolio preko vrsta poreza za maksimalnu poresku efikasnost.
| - Razmislite " dobijate žetvu ". Prodati bilo kakve dugoročne dobitke da popunite oporezivi dohodak na vrh stranice od 15 posto. Takva dobit će biti oporezovana sa nultim procentom.
- Prodajte bilo kakve dugoročne dobitke za popunu oporezivog prihoda na vrh 35% konzole. Takva dobit će biti oporezovana na 15 posto.
|
| Distribucija penzionisanja | - Ako vam je potrebno povući značajan iznos iz plana za penzionisanje, shvatite da li je bolje da uzmete novac ove godine u odnosu na narednu godinu, ili da rasprostate poreski uticaj povlačenjem nekih ove godine i neke sledeće godine.
| - Odmah potražiti minimalne raspodele (RMDs) do kraja godine.
- Ako ste 2017. godine okrenuli 70 godina, vaš prvi RMD trebalo bi da bude preduzet do 1. aprila 2017. godine, ali možete ga odgoditi do godine nakon što okrenete 70½. Saznajte da li je povoljnije preuzeti RMD ove godine ili da sledeće godine uzmete dva RMD-ova.
|
| Pretvaranje Pretax IRA u ROT IRA nakon poreza | - Ovo povećava vaš oporezivi prihod u godini konverzije.
- Konverziju možete poništiti do 15. aprila ili 15. oktobra. Ovo ima smisla ako je poreski trošak dovoljno nizak u odnosu na očekivani budući poreski trošak.
|
| Prednosti socijalnog osiguranja | - Zaraditi više prihoda može značiti da će vam više koristi biti oporezivano.
|
| Pasivni gubici iz iznajmljivanja i preduzeća | - Otkrijte da li će vaši pasivni gubici biti ograničeni ili odbiti ove godine. Ako je tako, pasivni gubici mogu nadoknađivati druge prihode. U suprotnom, gubitak se nastavlja.
| - Razmotrite povećanje pasivnog dohotka kako biste iskoristili svoje gubitke.
|
Neto operativni gubici
| - Vježba nosi opcije / prenijeti opcije za nadoknadu prihoda u drugim godinama.
| - Povećajte prihode za apsorbovanje gubitaka. Ovo čini dodatni porez na dohodak do visine gubitka.
|
Ovi saveti mogu vam pomoći da trošite troškove krajem godine:
| Tip rashoda | Ubrzavanje troškova | Odlaganje troškova |
| Obeleženi odšteti | - Otkrijte da li možete ili trebate staviti u ovu godinu i / ili sledeću godinu tako što ćete upoređivati ukupne odbitne stavke sa standardnim odbitkom za vaš status prijave. Imajte na umu da se očekuje da će Zakon o poreskim olakšicama i zapošljavanjem udvostručiti standardni odbitak na oko 12.000 dolara za pojedine filme i 24.000 dolara za one koji su u braku i zajednički podnose.
| - Ako je smisla artikulirati naredne godine umjesto ove godine, identifikujte troškove koji se mogu prebaciti na 2018.
|
Medicinska, stomatološka i zdravstvena zaštita
| - Samo medicinski, stomatološki i zdravstveni troškovi koji premašuju 10% vašeg AGI-a se odbijaju od poreza 2017. godine, iako novi poreski zakon smanjuje to na 7,5 posto u 2018. godini i može biti retroaktivan da pokrije 2017.
- Ako ste blizu, ali pod pragom od 10% od AGI-a, razmislite o plaćanju dodatnih zdravstvenih troškova prije kraja godine kako biste dobili vašu odbitku preko praga. Na ovaj način, barem ćete dobiti malo odbitka, a ne ništa.
- Ako ste iznad praga, dodatna zdravstvena potrošnja će biti odbijena.
| - Ako ste imali značajne zdravstvene troškove u 2017. godini, pogledajte da li možete umesto sledeće godine platiti svoje račune za lekove, naročito ako prođe novi poreski zakon i to nije učinjeno retroaktivno. Ako "budete" svoje zdravstvene troškove na godinu dana, možda ćete moći da pređete preko praga od 7,5 posto ili 10 posto.
|
| Procenjeni porezi | - Platite svoju državu procijenjene poreze do kraja godine da ih odbijete ove godine. Ovo funkcioniše samo ako ste ili ćete moći da stavite po stavku i niste podložni alternativnom minimalnom porezu. Očekuje se da će i novo zakonodavstvo uticati na ovu poresku pauzu.
- Održite plaćanje svoje procjene države do kraja januara, ako će biti povoljnije da ih odbijete na povratku u 2018. godini ili samo da budete na sigurnoj strani da vidite gde novi zakon ide sa ovim.
|
| Porez na imovinu | - Plaćajte sledeću ratu poreza na imovinu pre kraja godine da biste je odbili ove godine. Ovo funkcioniše samo ako ste ili ćete moći da stavite po stavku i niste predmet AMT-a.
| - Plaćajte sledeću ratu poreza na imovinu 2018. godine da biste je odbili 2018. godine.
|
| Dobrotvornost | - Donirajte gotovinu do 31. decembra da odbijete donaciju ove godine.
- Donirajte bezplatnu robu, kao što su odeća, nameštaj ili vozila do 31. decembra da biste dobili odbitak ove godine.
- Razmislite o donatorskom savjetovom fondu ako želite dati, ali niste sigurni u koju dobrotvoru želite donirati.
- Odložite donacije do sledeće godine ako odbitak proizvede veću poresku uštedu u 2018.
| - Izaberite pravo godine, tako da dobrovoljna organizacija stvara najveću uštedu poreza.
|
Evo nekoliko razmatranja o uštedi novca na kraju godine:
| 401 (k) ili 403 (b) Penzijski planovi | - Doprinosi za doprinose za zaposlene za 2017. godinu moraju biti izvršeni do 31. decembra ili odloženi sa vaše poslednje plate godine.
- Odlučite koliko želite da izdvojite sa svakog platnog paketa, tako da ste spremni da idete u januaru za doprinose iz 2018. godine.
- Odlučiti koliko će izdati za pretax tradicionalne i / ili nakon Roth računa za 2018.
|
| Tradicionalna IRA | - Doprinosi za poresku godinu 2016. dospevaju do 17. aprila 2018. godine, tako da dopunski IRA može sačekati do sledeće godine ako je potrebno.
- Odredite koliko će vam se tradicionalni doprinosi IRA-a odbiti od poreza.
|
Roth IRA
| - Doprinosi za poresku 2017. godinu dospevaju do 18. aprila 2018. godine.
- Utvrdite koliko, ako postoje, imate pravo da doprinesete Roth IRA-u.
- Razmotrite finansiranje Roth IRA-a i uzimanje Saver-ovog kredita ako ste kvalifikovani.
|