Kada možete povući novac iz tradicionalnog IRA-a
Ali u zamenu za ove poreske olakšice postoje stroga pravila IRS za povlačenje iz tradicionalnih IRA. Dakle, prilikom razmatranja tradicionalnog povlačenja IRA , nastavite pažljivo.
Oporeziva tradicionalna IRA povlačenja
Sa izuzetkom oporavka prethodnih nedopustivih doprinosa , sva tradicionalna povlačenja IRA podležu običnom porezu na dohodak, bez obzira kada se uzimaju. To je priroda rasta odloženog poreza, koja se jednostavno odlaže ili odgađa sve dok se ne povuče sa računa. Prava pitanja sa tradicionalnim povlačenjem IRA-a počinju kada se uzimaju prije dostizanja 59 godina.
Osim uobičajenih poreza na dohodak, dodatni 10% porezni porezni kazneni iznos se procenjuje ako niste dostigli bar 59 godina kada ste napravili prvu IRA distribuciju. Za određene poreske obveznike, ova rana kazna distribucije na vrhu svoje porezne stope može dovesti do smanjivanja vrijednosti povlačenja skoro na pola, što znači da uzimanje povlačenja iz vaše tradicionalne IRA prije dostizanja starosti 59½ nije obično savjetovanje.
I pored toga, postoji nekoliko izuzetaka od ove rane kazne distribucije.
Izuzeci od rane distribucione kazne
Ako ste mlađi od 59 godina, u određenim okolnostima možete izvršiti oporezive, ali bez povlačenja iz tradicionalne IRA. Ove okolnosti poznate su kao izuzeci i uključuju sledeće scenarije:
- Umreš, a vrijednost računa se isplaćuje vašem korisniku
- Ti postaješ onesposobljen
- Koristite rano povlačenje da biste platili medicinske troškove koji su više od 10% vašeg prilagođenog bruto prihoda
- Nezaposleni ste i koristite IRA rano povlačenje da biste platili svoje zdravstveno osiguranje
- Vi počnete u suštini jednako periodične isplate (pogledajte odeljak 72 (t) IRS kod )
- Vaše povlačenje se odnosi na kvalifikovani nalog za domaće odnose (QDRO)
- Vaše povlačenje se koristi za plaćanje kvalifikovanih troškova visokog obrazovanja
- Vaše povlačenje se koristi za kvalifikovanu kupovinu "prvog doma" (do $ 10,000)
U nekim od ovih scenarija, uzimanje ranog povlačenja iz vaše IRA može biti vaš najbolji finansijski potez, ali za većinu ljudi, rana povlačenja nisu kažnjena samo dodatnim porezom od 10%, već i prilikom izgubljenog rasta.
Izgubljene prilike za rast zahvaljujući ranijim povlačenjima IRA-a
Pored penala i poreza koji se plaćaju nakon povlačenja IRA-a, gubite sve potencijalne buduće investicije u ovaj penzijski plan. Štaviše, pošto postoje godišnje granice za iznos koji možete doprinijeti regularnoj IRA-u , ne možete prethodno povući naknadno, čak i kada ste na solidnijim finansijskim osnovama. Kao takav, ne gubite samo 10% od vašeg povlačenja kada ste ranije distribuirali, ali gubite od rasta odloženog poreza koji vam često vrijedi mnogo više u vidu budućeg prihoda za penziju.
Odlaganje tradicionalnog povlačenja IRA
Možete odložiti primanja distribucija iz vašeg IRA plana i na taj način maksimizirati koristi od rasta odgođenog od poreza do 1. aprila u godini koja sledi godini u kojoj ste dosegli 70½. Nakon toga, morate povući najmanje vašu potrebnu minimalnu distribuciju (RMD) godišnje.
Vaš RMD se obračunava kao stanje na vašem računu od početka godine u pitanju podijeljeno na očekivani životni vijek utvrđen od strane IRS-a u tabeli Jedinstvenog životnog vijeka (osim ako je vaš jedini korisnik vaš supružnik i on / ona je više od deset godina mlađi od vas). Kazna za ne povlačenje RMD-a je 50% od razlike između onoga što je trebalo distribuirati i onoga što je zapravo povučeno. Dakle, dok većina stručnjaka za planiranje penzionisanja savetuje vas da ne preduzmete rano povlačenje iz vaše tradicionalne IRA pre 59 godina starosti, oni će vas podstaknuti da osiguramo da uzimate bar barem vašu RMD do trenutka kada dobijete 70 godina.
Ako imate pitanja o povlačenju iz Roth IRA-a, obavezno pročitajte ovaj članak o povlačenju Roth IRA-a .
Ažurirano Scott Spann