Odlučite koji je individualni račun za penzionisanje (IRA) najbolji za vas
Ali tu se završavaju sličnosti između tipova IRA. Prilikom izbora između doprinosa tradicionalnoj IRA ili Roth IRA-u, prvo morate znati razlike.
Za neke, odluka između Roth IRA i Tradicionalne IRA je jednostavna, jer bi se mogla smanjiti na podobnost. Hajde da pogledamo.
Da li ste kvalifikovani za tradicionalni IRA?
Prvi korak u određivanju da li je tradicionalna IRA dobra opcija za vas je da utvrdite da li imate pravo da odbijete doprinose u tradicionalni IRA iz vašeg oporezivog prihoda. Neposredna korist tradicionalnog IRA-a je da vam doprinosi koji se mogu u potpunosti ili delimično odbiti od vašeg oporezivog prihoda. Međutim, iako svi koji imaju oporezivi prihod imaju pravo da daju doprinose tradicionalnoj IRA (do trenutnog limita, naravno), svi ne mogu da odbiju te doprinose.
Jednostavno rečeno, ako niste ni vaši supružnici pokriveni kvalifikovanim penzijskim planom poslodavca, imate pravo da uplaćujete doprinose koji se odbijaju od poreza na tradicionalni IRA bez obzira na vaš modifikovani prilagođeni bruto prihod (MAGI).
Ako ste pokriveni drugim kvalificiranim planom za penzionisanje kao 401 (k) ; međutim, odbitak vaših doprinosa za tradicionalni IRA će se smanjiti kada vaš MAGI dostigne određene limite u zavisnosti od vašeg statusa podnošenja. Trenutno ograničenja odbitka doprinosa za tradicionalne IRA statusom podnošenja prijava su sljedeća.
| Jedan ili šef domaćinstva | |
|---|---|
| Modifikovani korigovani bruto prihod (MAGI) | Vaša ograničenja za odbranu IRA |
| 61.000 dolara ili manje | Puni odbitak do granice vašeg doprinosa |
| Više od 61.000 dolara, ali manje od 71.000 dolara | Delimična odbitak |
| 71.000 ili više | Bez odbitka |
| Vjenčano podnošenje udruženo ili kvalifikovano udovica (er) | |
|---|---|
| Modifikovani korigovani bruto prihod (MAGI) | Vaša ograničenja za odbranu IRA |
| 98.000 dolara ili manje | Puni odbitak do granice vašeg doprinosa |
| Više od 98.000 dolara, ali manje od 118.000 dolara | Delimična odbitak |
| 118,000 ili više | Bez odbitka |
| Udaje se u braku | |
|---|---|
| Modifikovani korigovani bruto prihod (MAGI) | Vaša ograničenja za odbranu IRA |
| Manje od 10.000 dolara | Delimična odbitak |
| $ 10,000 ili više | Bez odbitka |
Želeli biste da koristite ove limite kao vodič u određivanju vaše podobnosti da odbijete tradicionalne doprinose IRA iz vašeg oporezivog prihoda, ali budite svjesni da IRS povremeno prilagođava ove granice inflacije.
Da li ste kvalifikovani za Roth IRA?
Nivoi prihoda su liberalniji za Roth IRA i još uvijek možete uspostaviti i doprinijeti Roth IRA-u čak i ako već učestvujete u planu za penzionisanje pod pokroviteljstvom poslodavca, kao što je 401 (k), deljenje profita ili penzijski plan i / ili postojeći tradicionalni IRA, u određenim nivoima prihoda.
Razlog za ovaj odvojen tretman Roth IRA-a je da se doprinosi Roth IRA-u ne mogu uzimati kao odbitak od vašeg oporezivog prihoda.
Iznos koji možete doprinijeti Roth IRA zavisi od vašeg statusa podnošenja i modifikovanog prilagođenog bruto prihoda (MAGI). Trenutno, ove granice su:
| Jedinstveni, šef domaćinstva ili u braku podnošenje prijave | |
|---|---|
| Modifikovani korigovani bruto prihod (MAGI) | Vaša Roth IRA doprinosna granica |
| Manje od 116.000 dolara | Puni iznos do granice doprinosa |
| 116.000 dolara ili više, ali manje od 131.000 dolara | Smanjen doprinos |
| 131.000 dolara ili više | Zero |
| Vjenčano podnošenje udruženo ili kvalifikovano udovica (er) | |
|---|---|
| Modifikovani korigovani bruto prihod (MAGI) | Vaša Roth IRA doprinosna granica |
| Manje od 183.000 dolara | Puni iznos do granice doprinosa |
| 183.000 dolara ili više, ali manje od 193.000 dolara | Smanjen doprinos |
| 193.000 dolara ili više | Zero |
| Udaje se u braku | |
|---|---|
| Modifikovani korigovani bruto prihod (MAGI) | Vaša Roth IRA doprinosna granica |
| Manje od 10.000 dolara | Smanjen doprinos |
| $ 10,000 ili više | Zero |
Želeli biste da koristite ove granice kao vodič za utvrđivanje vaše podobnosti za doprinos Roth IRA-u, ali budite svjesni da IRS povremeno prilagođava ove granice inflacije.
Tradicionalna IRA nasuprot Roth IRA
Vaša podobnost da odbijete tradicionalne doprinose IRA i vašu podobnost da doprinesete Roth IRA-u vrlo dobro možete utvrditi koji IRA izaberete. Ali šta ako ste ispunjavali uslove za oba tipa, kako birate? Najbolji način za donošenje odluke na osnovu odluke nakon utvrđivanja vaše podobnosti jeste da uzmete u obzir jedinstvene aspekte svakog tipa IRA jedni protiv drugih.
Pod pretpostavkom da imate pravo da odbijete svoj doprinos tradicionalnom IRA, svi doprinosi će porasti odloženi porez, što znači da nećete plaćati porez na doprinose dok ih ne povučete, verovatno u penziju. Kada povučete sredstva, plaćate poreze na vašu doprinos i zarade. Ako niste podobni za odbitak, vaši doprinosi i zarade će i dalje imati koristi od rasta odloženog poreza, zbog čega je IRA i dalje dobra opcija za svaku štednju za penzionisanje. Dok ne dobijete poreznu odbitak kada daju svoj doprinos Roth IRA-u, moć Roth IRA-a je da zarade uvek budu bez poreza. Ovaj porezni rast * i činjenica da Roth IRA nisu podložni minimalnim pravilima distribucije koji zahtijevaju povlačenje (poznatije pod nazivom minimalne distribucije ili RMD-i) nakon 70 godina starosti su njihove glavne prednosti.
Da li biste imali koristi od Roth IRA-a?
Da li ćete imati koristi od Roth IRA-a za razliku od tradicionalne IRA zavisi od varijabli kao npr. Koliko će biti dugo prije nego što se penzionišete kada planirate da počnete uzeti distribuciju i vašu poreznu grupu sada i šta će biti u vrijeme penzionisanje. Čak i ako imate pravo da doprinesete tradicionalnom IRA-u koji se odbija od poreza, možete dugoročno imati koristi od investiranja u Roth IRA.
Poreske prednosti Roth IRA-a povećavaju se sa brojem godina između vremena kada ste ustanovili Roth IRA i kada počnete da koristite distribuciju. Postoji i mogućnost poreskih olakšica ako očekujete da ćete biti u višoj poreskoj opkladi u penziji nego što ste sada ili zbog većeg prihoda ili drugog poreskog zakona (što bi trebalo predvideti). Da biste zaista utvrdili da li ćete izaći naprijed sa Roth-om, morate napraviti nekoliko brojeva i pogledati svoju ukupnu investicionu sliku. Možda čak i želite razgovarati sa poreskim računovodstvom.
Pretvaranje tradicionalnih IRA fondova u Roth IRA
Neki ljudi imaju pravo pretvoriti sredstva koja se drže u tradicionalnom IRA u Roth IRA, ali ta konverzija zahtijeva plaćanje poreza na iznos koji se pretvara u vrijeme konverzije. Govorite sa IRA savjetnikom pre donošenja odluke o konverziji.
Ostalo Razno IRA Detalji
- Možete ustanoviti IRA sa bilo kojom finansijskom institucijom ovlašćenom od strane Kodeksa o unutrašnjim prihodima, kao što su banke, trust kompanije, štedne banke, brokerske kuće ili kompanije zajedničkog fonda.
- Do 15. aprila svake godine imate doprinos za IRA za prethodnu poresku godinu, ali ranije u godini u kojoj učestvujete, više zarade ćete nabaviti.
- * Dok se doprinosi i zarada Roth IRA obično smatraju porezom, to se odnosi na federalne poreze na dohodak. Državna poreska pravila o distribuciji Roth IRA variraju od države do države.
Ovaj članak podrazumijeva samo generalni pregled Rotha protiv tradicionalnih IRA. Postoji mnogo drugih podataka koji su pokriveni na stranicama IRS-a posvećenim IRA-ima. Za uporedno upoređivanje pravila koja regulišu Tradicionalne i Roth IRA-e, pogledajte pomoćnu tabelu upoređivanja IRS-a.