Formule, proračun i finansijski pokazatelji za bilans uspjeha

Ulaganje Lekcije 4 - Analiza Izveštaja o prihodima

Čestitam! Naučili ste kako analizirati bilans uspjeha! Sada, želim da razgovaramo o finansijskim odnosima i proračunima. Iako već znate da su finansijski pokazatelji važni i naučili ste kako da izračunate mnogo različitih finansijskih pokazatelja iz bilansa uspjeha do ove tačke u časopisu o investiranju, želio sam napraviti referentni sumarni list koji vam je jednostavan za održavanje . Na taj način, kad god se trudiš kroz finansijske izvještaje kompanije i dođete do bilansa uspjeha, možete sami početi sami izvoditi tako što ćete ga napisati na papiru ili u beležnicu.

Pre nego što počnete da sastavljate svoju listu finansijskih pokazatelja, jedna preporuka koju ću uraditi jeste da ih organizujem po kategorijama. Obično razdvojim finansijske pokazatelje u pet različitih kategorija jer smatram da je lakše razumijevanje njihove namjene i pomaže vam da sortirate ono što pokušavate da izmerite u vašoj glavi; način da se dobije veća, bolja slika o tome kako se različite komponente uklapaju zajedno. Dok poboljšavate svoje vještine i bolje se upoznate sa računovodstvom i finansijama, započinješ razvijanje vlastitog mentalnog okvira.

Formule bilansa uspjeha, obračune i finansijski pokazatelji

Ispod je lista stvari koje ste naučili na ovoj lekciji, ako ste je pratili korak po korak.

• Gross Margin = bruto profit ÷ prihod
• R & D za prodaju = R & D trošak ÷ prihod
• Operativna marža = poslovni prihod ÷ prihod (poznat i kao margina operativne dobiti )
• Odnos kamatne stope = EBIT ÷ kamatni trošak
• Neto profitna marža = neto prihod (nakon poreza) ÷ prihod

• Povraćaj kapitala (ROE) = neto dobit ÷ prosječni akcionarski kapital za period
• Aktiva Promet = prihod ÷ prosječna imovina za period
• Povraćaj aktive = Neto profitna marža * Promet sredstava ili neto dohodak - Ukupna prosječna aktiva za period

Pored toga, naučili ste nekoliko finansijskih pokazatelja koji su zahtevali obračune o kojima se raspravljalo u Investiciji Lekcije 3: Analiza bilansa stanja , koja se ne može izvršiti osim ako imate i bilans uspjeha i bilans stanja ispred vas.

• Obrtni kapital po dolaru prodaje = obrtni kapital - ukupna prodaja
• Prihod od prodaje = neto prodaja kredita - prosječna neto potraživanja za period
• Inventarski promet = trošak prodate robe ÷ prosječan inventar za period

Vlasnik zarade

Naravno, ovi finansijski pokazatelji su samo početak; početni vodič za osnovnu finansijsku analizu. Krajnji cilj je da dođete do tačke da možete izračunati nešto poznato kao zaradu vlasnika. To je ono što tražim u mom životu kada dobijem produktivnu imovinu kao i ono što tražim u našoj kompaniji za upravljanje sredstvima , Kennon-Green & Co., za privatne klijente koji žele da investiraju zajedno sa mojom porodicom. Ta metrika zaista pokušava da odgovori na pitanje: "Da li sam imao tu imovinu, koliko bi mogao da izvučem novac od njega nakon što sam se brinuo o neophodnim troškovima, porezima i kapitalnim izdacima za održavanje koji su potrebni da bi se obim jedinice održao stabilno bez povrede konkurentske pozicije preduzeće? ". Kada pristupite analizi prihoda od vlasnika prilikom analize prihoda, potrebni su vam svi tri finansijske izjave - bilans stanja, bilans uspjeha i izvještaji o novčanim tokovima - kao i mogućnost diskontiranja novčanih tokova kako biste došli do neto sadašnje vrijednosti.

Cilj je tada plaćati fer ili razumnu cijenu za preduzeće s velikim naglaskom na kompanije koje se, kako se čini, kvantitativno i kvalitativno povećavaju u kvalitetu . To je kraj igra. To je konačna nagrada za finansijskog analitičara i, u stvarnosti, može se primijeniti na investicije u nekretnine i na dionice.

Ova stranica je dio Investiranja Lekcija 4 - Kako pročitati izjavu o prihodima. Da se vratite na početak, pogledajte Sadržaj.