Naučite kako i kada možete da uložite 401 (k)

Korisnici moraju poštovati pravila kako bi izbegli kazne

Ako ste korisnik 401 (k) plana ili nasleđeni plan 401 (k), vaši izbori o tome kako i kada vam trebaju izvući novac zavisiće od:

• Da li ste bili supružnik preminulog lica ili ne-supružnik
• Vaša starost i smrtno doba pokojnika

Ispod je vodič koji vam pomaže da shvatite koja pravila važe za vas!

Korisnik supružnika

Prvo, pogledajte pravila koja se primenjuju ako nasledite plan 401 (k) od svog supružnika.

Ako je vaš suprug bio stariji od 70 ½, a vi ste stariji od 70 ½

Ako je vaš supružnik bio stariji od 70 godina i na taj način već počeo da uzima potrebne minimalne raspodele u trenutku smrti, a vi ste stariji od 70 ½ godina, pravilo je da morate, u najmanju ruku, nastaviti da izvlačite barem minimalni minimum distribucije. Ovo se moglo dogoditi na nekoliko načina.

1. Možete ostaviti novac u planu, nastavljajući distribuciju prema minimalnom rasporedu raspodele koji se odnosi na vašeg supružnika. Ako želite, možete izvući više od ove količine, ali ne manje. Oznake korisnica koje su postavili vaš supružnik nastavljaju da se primenjuju.
   
2. Možete prebaciti sredstva na određeni tip računa pod nazivom " Inherited IRA ". Sa Inheritovanim IRA-om bi tražili potrebne distribucije na osnovu vaše jedinstvene tabele o životnom veku. Ako želite, možete izvući više od ove količine, ali ne manje. Ovom opcijom nazvaćete svoje korisnike .
   

1. Sredstva možete prebaciti na svoju IRA, nazvanu IRA. Uz ovu opciju, uzeti biste potrebne raspodele na osnovu vašeg uzrasta i uniformne tablice života . Ako želite, možete izvući više od ove količine, ali ne manje. Ovom opcijom nazvaćete svoje korisnike. Za većinu ljudi, ovo je najbolja opcija.

Ako ste vi i vaš supružnik bili približno iste godine, izbori iznad će rezultirati približno istom raspodelom. Međutim, prebacivanje na sopstveni IRA može dati dodatne izbore za buduće korisnike.

Možete da proverite zahtevani minimalni kalkulator raspodele za izračunavanje iznosa koji će vam biti potreban. Zasnovano je na vašim godinama i važećoj tablici.

Ako ste stariji od 59 godina, ali ispod starosti 70 ½

Ako ste korisnik 401 (k) plana vašeg supružnika i vi ste stariji od 59 ½, ali još uvek ne 70 ½, imate nekoliko izbora:

1. U planu možete ostaviti sredstva. Ako je vaš supružnik stariji od 70 godina i započeo svoje raspodele, nastavljate uzimanje ovih potrebnih minimalnih raspodela svake godine ili počinjete da ih uzimate u trenutku kada bi vaš supružnik postigao starost 70 1/2. Oznake korisnika koje su postavili vaši supružnici i dalje se primjenjuju s ovim izborom.
   
2. Sredstva možete prebaciti na određeni tip računa pod nazivom Inherited IRA. Kao Inherited IRA uzimate potrebne distribucije na osnovu vaše jedinstvene tabele o životnom veku. Ako želite, možete izvući više od ove količine, ali ne manje. Ovom opcijom imenujete svoje korisnike.
   
3. Možete prebacivati ​​račun u svoj IRA. Potencijalna prednost ovome je da nećete biti obavezni da pokrenete distribuciju do kalendarske godine nakon što ste dosegli 70½. Ova opcija pruža dodatnu fleksibilnost jer možete povući novac ako je potrebno, ali od vas se neće zahtijevati povlačenje dok ne dosegnete 70 godina. Ovom opcijom imenujete svoje korisnike. Za većinu ljudi, ovo je najbolja opcija.

Ako je vaš supružnik stariji od vas, trebate projicirati svoju trenutnu i buduću stopu poreza na dohodak da biste utvrdili da li je najbolje da odložite raspodjelu do vaših godina 70 1/2, ili nastavite sa godišnjim potrebnim rasporedima ako je vaš suprug već od njih je traženo da počne da ih uzimaju.

Napomena: Dodatna distribucija IRA može povećati vaš prihod od socijalnog osiguranja. Zbog toga može biti u vašoj korist da uzmete više IRA distribucija pre nego što počnete sa socijalnim osiguranjem . Vješti planer za penzionisanje može vam pomoći da odredite svoj najbolji postupak.

Ako ste ispod starosti 59 ½

Ako ste nasledili planove 401 (k) supružnika, ali još niste stariji od 59 godina, razmotrite prednosti i nedostatke sledećih odluka.

1. Možete ostaviti novac u 401 (k) planu. Uz ovu opciju, možete povlačiti po potrebi i 10% kaznene takse se neće primenjivati ​​čak i ako još niste dostigli 59 godina. I dalje će platiti redovan porez na dohodak na bilo koji povučen iznos. (Ovim izborom ako je vaš supružnik stariji od 70 ½ godina, od vas će se zahtevati da nastavite sa minimumom potrebnih minimalnih raspodela.) Oznake korisnica koje vaši supružnici uspostavljaju nastaviće da važe za vašu smrt.
   

1. Sredstva možete prebaciti na određeni tip računa pod nazivom Inherited IRA. Sa Inherited IRA uzimate potrebne distribucije na osnovu vaše jedinstvene tablice očekivanog života. Možete izvući više od ove količine, ali ne manje. Uz ovu opciju, povlačenje nije podložno 10% kazni, čak i ako još niste stariji od 59 godina. Ovom opcijom imenujete svoje korisnike.
   
2. Možete izvršiti plan 401 (k) na svoj IRA račun. Za ovu transakciju neće biti poreza. Međutim, ako niste još 59 ½ godina, možda ne želite da to radite, jer kada postane vaš sopstveni IRA, sve distribucije koje uzimate će se smatrati ranijim distribucijama i podležu porezu od 10%, kao i redovnim porezima na dohodak . Ovom opcijom imenujete svoje korisnike.

Za većinu ljudi koji još nisu stariji od 59 godina, najbolja opcija će biti opcija 1 ili 2 iznad.

Korisnik koji nije supružnik

Ako ste korisnik nečijeg 401 (k) plana i nisu bili vaš supružnik, postoje tri moguća izbora koja su navedena ispod.

Ako osoba koju ste nasledili prestala je 70 ½ godina

1. Ako je osoba na koju ste nasleđivali račun bila starija od 70 ½ godina i na taj način već počela da uzima potrebne minimalne raspodele u trenutku smrti, pravilo je da morate, najmanje, nastaviti da izvlačite barem ove potrebne minimalne distribucije, a ako želite, možete izvući više od ove količine, ali ne manje. Ovu raspodelu možete izvaditi duže od očekivanog trajanja života ili svog sopstvenog, u skladu sa IRS zahtevanim minimalnim tabelama očekivanog trajanja prosjeka. Trebali biste imati opciju da to učinite tako što ćete ostaviti novac u planu ili ga prebaciti na račun nazvan "Inherited IRA".

Ako nisu bili stariji 70 ½

Ako osoba kojoj ste nasledili plan 401 (k) još nije stara 70 ½, 401 (k) plan će dozvoliti jednu ili obe opcije ispod:

2. Plan 401 (k) može zahtevati od vas da izvučete sav novac iz plana najkasnije do 31. decembra pete godine nakon godine smrti osobe. Svake godine možete malo da se izvučete, ili sačekajte da prošle godine sve preuzme. Plaćate redovnu porez na dohodak na iznos povučen, tako da ćete možda želeti da iskoristite više u godinama u kojima očekujete da ćete imati nižu poreznu stopu.

3. Plan može vam omogućiti da izvučete novac u godišnjim iznosima tokom očekivanog trajanja života u skladu sa potrebnim minimalnim tablicama o očekivanom životnom vijeku. Možda ćete moći to da uradite tako što ćete ostaviti novac u planu ili ga prebaciti na račun nazvan "Inherited IRA". Ova opcija se često naziva " stretch IRA ", jer ako ste mnogo mlađi od osobe koju ste nasledili, možete produžiti raspodjelu tokom dužeg vremenskog perioda.