Da li treba da imenujem svog supružnika, dece ili verujem kao korisnik IRA?
Kada otvorite ove vrste računa, popunjavate obrazac za označavanje korisnika, a koristi se za navođenje kako se novac na tom računu distribuira nakon vaše smrti. Ono što stavite na vašu korisničku formu, prevazilazi ono što imate u vašoj volji ili vašem povjerenju (ako imate povjerenje).
Ako ne popunite obrazac korisnika ili ga nepravilno dovršite, onda će podrazumevani aranžmani u ugovoru o zadržavanju odrediti od koga vaša IRA ide. Jedna od najvećih grešaka na računima IRA i 401 (k) nije ispravno nazivi korisnika. Imenovanje vaših korisnika je važno.
Evo ključnih stvari koje treba uzeti u obzir prilikom odlučivanja o tome ko će nazvati vašeg IRA korisnika .
Profili imenovanja supružnika kao vašeg IRA korisnika
Vaš supružnik je jedina osoba koja može naslediti vašu IRA i tretirati je kao da je to njihova sopstvena IRA. Prednost vašoj supružnici ako su imenovani kao vaš primarni korisnik je fleksibilnost po vašoj smrti kako postupaju sa IRA. Oni mogu da ga prebace na sopstvenu IRA ili ostavljaju to kao nasledni IRA. Ostavljajući ga kao naslijeđeni IRA, mogu potražiti distribuciju po potrebi.
Nepoštovanje imenovanja supružnika kao vašeg IRA korisnika
Kada vam je supružnik nasledio vašu IRA, oni mogu da imenuju koga god žele kao sledeći korisnici.
Ako imate decu iz prethodnog braka, primarna briga o imenovanju supružnika je da bi se supružnik mogao ponovo udati i prenijeti svoje imovine IRA nekome drugom, ostavljajući svoju djecu napolju.
Profili imenovanja Trusta kao Vašeg IRA korisnika
Često vidim neku vrstu poverenja nazvanog kao korisnik IRA-a.
Obično se radi kako bi se zaštitila imovina tako da bi preživeli supružnik mogao koristiti ih po potrebi, ali neće imati mogućnost da promijeni korisnika. Cilj je da obezbedi da imovina ide kod dece.
Ako navedete poverenje kao korisnik vaše IRA, povjerenje mora biti izrađeno na određen način kako bi ova strategija bila djelotvorna. Često ovo vidim pogrešno, što može izazvati probleme kao što je prisiljavanje IRA da se isplati u ubrzanom rasporedu, a ne svaki korisnik koji ima mogućnost da ga izvuče tokom očekivanog životnog veka.
Neki advokati će izraditi poseban provod IRA trust u svrhu upravljanja i distribucije imovine IRA-a. Ovo može biti bolja strategija od nazivanja standardnog opoziva živog povjerenja.
Nepoštovanje imenovanja poverenja kao vašeg IRA korisnika
Najveći deo koji vidim da imenujem poverenje je onaj koji se redovno razmatra. Mnogi IRA računi nisu toliko veliki. Zahtijevanje povjerenika koji nadgleda upravljanje i raspodjelu sredstava može biti skup.
Možda nije ekonomično zahtevati da mali računi ostanu u poverenju. Prije imenovanja poverenja kao korisnika razgovarajte o veličini vašeg računa sa advokatom i pogledajte da li možete pronaći opciju koja ostvaruje svoje ciljeve dok se dokazuje ekonomičnim za korisnike.
Neki advokati će izraditi dokument pod nazivom korisnička oznaka korisnika koji može ponuditi više konkretnih uputstava od standardnog korisničkog obrasca koji ide sa vašim IRA ili drugim penzionerskim nalozima.
Imenovanje djece ili vjeverica kao korisnika
Ako nazivate maloljetnu djecu ili unuci kao direktne korisnike, onda u svojoj volji morate nazvati staratelja da upravljaju sredstvima u njihovo ime dok ne dostignu većinu (18 ili 21 u zavisnosti od države).
Ako imate dijete sa posebnim potrebama ili odraslo dijete za koje mislite da ne bi trebalo nasljediti sredstva, možda ćete želeti da uspostavite povjerenje za posebne potrebe u svoje ime.
Ako ste oženjeni i imate stabilnu odraslu djecu, najjednostavnije i najekonomičnije rješenje može biti ime vašeg supružnika kao vašeg glavnog korisnika i vaše djece kao kontingenta.