Kako naznačiti svoj porodični trust fond

Odabiranje dobrog imena Porodični fond je lakši nego što možete zamisliti

Kako se naziva vaš fond za porodično poverenje je uobičajeno pitanje i jedno od kojih će se mnogi investitori jednog dana suočiti. Bez obzira da li stavljate svoju imovinu u opoziv životnog povjerenja kako biste izbjegli probni rad, ostavljate na stranu nepokretnosti za svoje unuke kako biste osigurali svoje troškove života do kraja života, donirajući cenjene akcije u dobrotvorne svrhe, uz dividende koje se redovno isplaćuju kako bi podržale željene uzrok, smanjenje poreza na imovinu ili zaštitu nasljeđivanja vaših djece od postojećih ili potencijalnih povjerilaca putem korištenja rasprodaje porodice, porodično povjerenje je jedan od najkorisnijih raspoloživih sredstava prije ili kasnije, ako vaša neto vrijednost prelazi određenu tačku, vaši advokati, finansijski planeri ili drugi savetnici će to predložiti (plus, oni su odlični alati za uspostavljanje posebnih porodičnih fondova).

Bez obzira da li nazivate svoje prvo porodično poverenje ili ste sedmi, kako biste zapravo izabrali dobar moniker kada idete da uspostavite poverenje? Šanse su, uostalom, vaši naslednici ili korisnici će već dugo vremena živeti s njim.

Zašto porodično poverenje treba ime na prvom mestu?

Trust fond je poseban, pravni entitet koji ima svoj identitet i poreski identifikacioni broj. Kao korporacija, to je pravna fikcija. Može posedovati imovinu kao što osoba može. Ako ga verodostojno dozvoli, može pozajmiti novac kao što osoba može. Kao što i osobi ili kompaniji treba ime za identifikaciju, porodično povjerenje mora imati nešto da podnese vlasničke listove, sertifikate o zalihama, potvrde, računovodstvene zapise i podneske federalnih i državnih poreza koje podnosi Vladi koja kaže: "Hej , ovo je moje!".

Najčešći izbor pri imenovanju vašeg porodičnog povjereničkog fonda je korištenje porodičnog imena plus određeni datum

Zvuči gotovo glupo jednostavno - a to je razlog zbog kojeg se mnogi advokati i pojedinci opredeljuju za to - ali najčešće ime koje se daje porodičnim poverenjima ima nekakvu kombinaciju:

1. Ime osobe koja uspostavlja fond za poverenje i / ili daje imovinu poverenju
2. Reči "Porodično poverenje".

Na primer, ako bi John Smith želio da nazove porodično poverenje, mogao bi to nazvati "John Smith Family Trust". To je prozaično, naravno, ali ne ostavlja sumnje u to šta je to.

Neki ljudi, posebno bogate porodice koje uspostavljaju višestruke vrste poverenja sa višestrukim korisnicima u toku nekoliko decenija, imaju naviku da i dodaju godinu osnivanja.

Slučaj u svrhu: Ako ste videli finansijsku obelodanjivost Donalda Trumpa u svojoj kandidaturi za republikansku nominaciju za predsednika Sjedinjenih Država 2016., primetili ste da je donaldov otac Frank Trump izabrao:

• Fred C. Trump 16. decembar 1976, Trust u korist Donalda J. Tumpa
• Fred C. Trump 16. decembar 1976, Trust u korist Davida Desmonda
• Fred C. Trump 16. decembar 1976. godine, poverenje u korist Robert S. Trump
• Fred C. Trump 16. decembar 1976, Trust in the Benefit of Elizabeth J. Trump
• Fred C. Trump 16. decembar 1976, Trust in the Benefit of Maryanne T. Barry
• Fred C. Trump 16. decembar 1976. godine, poverenje u korist Fred C. Trump III
• Fred C. Trump 16. decembar 1976, Trust u korist Marije Trump

Ponekad datum nije tehnički dio imena porodičnog poverenja, već se koristi kao organizacioni alat. Velika bogatstvo porodice Rockefeller, ilustrovano je u velikoj mjeri raspoređeno oko dvije primarne grupe poverenja poznatih kao "vjeroispovjesti 1934. godine", koje su stvorile naftni tajkun za svoju djecu, a povjerenje "1952" koje njegov sin, John D. Rockefeller, Jr., kreiran je za svoje unuke (četvrtu generaciju Rockefellera).

Iako po većini računa, bogatstvo Rockefellera sada drži preko stotina veroispovesti, skoro sva bogatstva potiču iz ove dve kolekcije.

Vraćajući se u primjer iz stvarnog svijeta Freda Trumpa, magacin nekretnina također je stvorio nekoliko drugih porodičnih povjerenja sa različitim konvencijama o imenovanju, uključujući i nekoliko donatora koji su zadržali povjerenja iz anuiteta. (GRAT je tehnika planiranja nekretnina koja koristi neopozivo poverenje osmišljeno da minimizira poreske obaveze pri prenosu velikih novčanih sredstava među više generacija porodice, konkretno, davaoc ljekara prima anuitete za određeni vremenski period, dok vrijednost same imovine su odvojeni od glavnog imanja, dozvoljavajući svaku procenu da izbjegne ograničenja poreza na imovinu, malo je komplikovanije i daleko je izvan okvira ovog članka o imenovanju porodičnih povjerenja pa ćemo sada preskočiti detalje.):

• Fred C. Trump, GRAT Trust u korist Elizabeth Trump Grau
• Maryanne Trump GRAT Trust za dobrobit Elizabeth Trump Grau

Povrh toga, u vreme njegove smrti, njegova volja je stvorila nekoliko porodičnih poverenja ( zapovjedništva ) gdje je usledila ova opća konvencija o imenovanju:

• Poverenje ispod volje Fred C. Trumpa za dobrobit Elizabeth Trump Grau
• Poverenje ispod volje Fred C. Trumpa za dobrobit od unuka Fred C. Trumpa
• Trust po volji Maryanne Trump u korist unuka Fred C. Trumpa

Ipak, ostali investitori se odlučuju da redovno imenuju svoje porodično povjerenje. Na primjer, nije neobično videti:

• John Smith Family Trust I
• John Smith Family Trust II
• John Smith Family Trust III

Neki porodični fondovi se imenuju nakon korisnika uz svrhu

Još jedan zajednički izbor prilikom imenovanja porodičnog poverenja je da navedete povjerljivi fond nakon korisnika i navedite namjenu novca. Zamislite da se zovete Franklin Gardener. Imate četvoro dece: James, John, Sarah i Charlotte. Za njih ste izdvojili 50% vašeg imanja, navodeći da će 4% vrijednosti biti distribuirano za svaki Božić i da novac mora biti uložen u dionice dividendi , dok ceo entitetski povjereni fond distribuira u potpunosti na svoj 65. rođendan. Možda biste imenovali ove porodične povjerenja:

• James Gardener Dividend Trust
• John Gardener Dividend Trust
• Sarah Gardener Dividend Trust
• Charlotte Gardener Dividend Trust

Zatim rezervišete još 40% za svoje unuke, kao razred, koga želite pomoći da pohađate fakultet. Nazovite ovo porodično poverenje:

• Franklin Gardener Educational Trust

Konačno, ostavite preostalih 10% vašeg imanja za dobrotvorne svrhe. Strukturišete ga kao dobrotvorni ostatak poverenja koji ima za cilj zaštitu životne sredine i nazove ga:

• Smoky Mountain Wildlife Trust Charity Trust

Razmislite o imenovanju svoje porodice Trust nešto anonimno zvučno ili generično, tako da uživate u dodanoj privatnosti

Jedan od problema sa navedenim pristupom jeste značajan nedostatak privatnosti koju stvara. Zamislite da ste izgradili lepo jaje gnijezde tokom godina, postajući tajni milioner. Ne želite da neko drugi zna koliko imate para ili šta imate. Kada umreš, ostavljate svoje unuke gomilu kapitala koji se koristi za kupovinu stambene zgrade u vrednosti od $ 2,000,000, a rente se trebaju distribuirati kvartalno za njihovo uživanje; kupiti nove automobile, platiti školu, pokrivati ​​svoje račune ili se odmoriti. Vi nazivate poverenje po sebi - recimo da imate jedinstveno ime kao što je Beatrix Adlersflügel - nazovite ga "Porodični Trust Trust Beatrix Adlersflügel".

Čestitam, upravo si otvorio nasledstvo svoje porodice svetskim očima. Svako može da ode do zemaljskog diktafona i pronađe ime vlasnika na vlasničkom listu stambene zgrade, kao i procijenjenu vrijednost. Koristeći tu informaciju, oni mogu početi da kopaju kako bi videli da li mogu pronaći bilo koji drugi fond. Čak i ako biste koristili posrednika - recimo da je poverenje osnovalo društvo sa ograničenom odgovornošću - osim ako ste koristili pravni zastupnik preko vaše advokatske kancelarije ili korporativne usluge, povjerenje može biti navedeno kao organizator na papirologiji koja je dostupna kao pitanje javnog zapisa od državnog sekretara.

Ako je imovina bila dovoljno velika da garantuje probleme i troškove, Beatrix bi bila pametnija da radi nešto poput nazivanja porodičnog poverenja "Crescent Ridge Capital Trust", a zatim osnivanjem preduzeća Nevada LLC pod nazivom "20938 Main Street Property, LLC", sve papira koje je potpisao advokat u filijali u Nevadi bez javnog zapisa imena svoje porodice na bilo kojem od dokumenata i distribucija na izolovanom bankovnom računu koji ne služi ni za jednu drugu svrhu nego za prikupljanje dolaznih sredstava. Urađeno ispravno, gotovo da nema načina da osoba otkrije vlasnika stambene zgrade, a kamoli da otkrijemo razumnim odbitkom ko su bili korisnici. Pretpostavljajući, naravno, da su vaši naslednici nisu budale i da svima sviraju o uzdahu koju su dobili. Na taj način, ako su uvek nesretni da bi bili u ozbiljnoj saobraćajnoj nesreći ili učinili nešto što dovodi do toga da povjerilac pokuša proći za njima, možda bi bili skloni da odu ili da se manje sanjaju da ne znaju postojanje sedmoro- figura imovina.

Naravno, nijedna od ovoga nije neophodna ako ostavite svoju porodicu 500.000 dolara u akciji plavih čipova , indeksnih fondova , korporativnih obveznica i MLP-a , kojima upravlja Vanguard-ova povjerenička divizija za iznos od 1% do 3% naknade (minimum Naknada je u vrijeme ovog pisanja 4.500 USD za samu upravuvawe ulaganja + nadoknada za Vanguard fondove (npr. koeficijent rashoda zajedničkog fonda ) + 2.500 USD po registraciji za poverenje za služenje kao jedini ili ko-povjerenik , plus sve naknade za usluge). To bi moglo da zvuči kao mnogo, ali od 7.000 do 15.000 dolara godišnje, sve je razmatrano, jer je pružanje svih poverilačkih usluga portfoliu ove veličine više nego razumno, naročito imajući u vidu fiducijarni rizik koji preduzeće mora da preuzme na sebe.

Bez obzira na to, ne boli zbog toga što se opredjeljuje za teško tragično ime porodičnog poverenja. Otvorite rečnik i pretražite nasumične stranice. Bacite pikado na kartu. Pretražite istorijske bitke ili koristite generator generatora reči ili imena gradova na mreži da biste stvorili uslove za vas. Čak možete kreirati akronime ako želite. Samo otežavajte da se pratite, tako da ne mogu shvatiti šta se nalazi na bilansu vaše porodice.