Morate imati zarade
Da biste učinili bilo koji tip IRA doprinosa, morate imati zaradu jednakom ili veću od iznosa doprinosa IRA. Za doprinos IRA za spousal, dok god jedan od vas ima dovoljno zarađenog prihoda, možete doprinijeti IRA doprinosu supružniku koji nema zarađeni prihod.
To znači da možete doprinijeti IRA supružniku za bračnog partnera.
Ograničenja doprinosa za IRA spousal su iste granice kao i za IRA Traditional i Roth . Za 2016, to znači maksimalni dopušteni doprinos IRA od 5,500 dolara ako ste ispod 50 i 6,500 ako ste 50 ili više godina.
Odredite da li je to Roth ili tradicionalno
Ako vaš prihod nije previsok, onda možete da doprinesete IRA doprinosu ili tradicionalnoj IRA ili Roth IRA-u . Za 2016. godinu, ukoliko je vaš prilagođeni bruto dohodak (AGI) 184.000 dolara ili manje, onda možete podnijeti doprinos Roth IRA u ime ne-radnog supružnika.
Savetujem svima koji imaju pravo da doprinesu Roth IRA-u da to učine. Rothovi doprinosi se nakon poreza i raste bez poreza. Dugoročno korišćenje Roth-a može vam pružiti bolji ishod za penzionisanje jer povlačenja Roth IRA-a ne računaju u određenim formulama koje su dio poreskog zakona IRS-a.
Ako su vaši prihodi previsoki i ako nemate pravo da učestvujete u Roth-u, onda ćete morati da vidite da li će vam doprinos IRA-a za spousal biti odbačen ili nedopustiv.
Ako koristite tradicionalnu IRA, pogledajte ako ga možete odbiti
Ako nijedan od vas nema sponzorirani plan za penzionisanje kompanije, vaši doprinosi za tradicionalni IRA i Spousal IRA će biti u potpunosti odbijeni.
Ako ste pokriveni pod pokroviteljstvom kompanije pod pokroviteljstvom (ili preko svog poslodavca ili sopstvenog plana ako ste samozaposleni) nego pre nego što utvrdite da li je doprinos odbačen, morate pogledati ograničenja prihoda. Ako su vaši prihodi previsoki, doprinos IRA-a nije odbačen.
Primjenjuju se dva seta ograničenja prihoda. Prvi se odnosi na vašu sposobnost da odbijete svoj IRA doprinos ako ste i učesnik u penzijskom planu kompanije. Za 2016. godinu možete umanjiti doprinos IRA ako je prilagođeni bruto prihod ispod 98.000 dolara.
Drugo pravilo o prihodu odnosi se na vašu sposobnost odbijanja doprinosa IRA spousala. Ako pravite doprinos IRA-a za supružnika u ime supružnika koji nije pokriven planom sponzoriranim od kompanije, ali ste pokriveni planom preduzeća, onda za 2016. godinu možete i odbiti IRA ako je prilagođeni bruto prihod $ 184,000 ili manje.
Čak i ako niste u mogućnosti da uzmete odbitak za doprinos IRA-a, i dalje možete da unovčite IRA doprinos koji se ne odbija , što u mnogim slučajevima može pružiti povratak u Roth IRA. Nezadovoljavajući IRA i dalje rastu od poreza i imaju korist od poverilačke zaštite (zaštita poverilaca IRA-a varira po državnom zakonu).
Imate mlađeg neupućenog supružnika?
Postoji maksimalna starosna granica za tradicionalne doprinose IRA , što je 70 1/2. Možda ćete moći da koristite sporedni IRA doprinos za mlađeg supružnika da se ovako približi. Ako radite i starije od 70 godina, ali imate mlađeg neprilagođenog supružnika koji je ispod 70 godina starosti, koristeći pravila sprskog IRA-a, za njih ste mogli da doprinesete IRA.
Bottom Line
Prilikom korišćenja na odgovarajući način, doprinos IRA za spousal može vam omogućiti da stavite više novca na račune sa poreskim odobrenjem.