Šta može revnosno poverenje da to ne može?
Uobičajeno pitanje koje zastupnik za planiranje nekretnina traži od klijenata je "Kako da shvatim da li mi treba povjerenje umjesto pravedne volje?" Mnogi ljudi pretpostavljaju da su poverljivi troškovi života samo za bogate ljude, ali su značajne koristi koje oni mogu ponuditi nekome sa čak minimalnim bogatstvom. Evo nekoliko faktora koje treba uzeti u obzir prilikom odlučivanja da li vam je potreban Revocable Living Trust umesto samo volje .
01 Wills vs. Trusts - Planiranje za mentalno onesposobljenost
02 Wills vs. Trustovi - Planiranje za manje korisnike
Često najveća imovina mladih roditelja je ili politika životnog osiguranja ili penzijski račun ( IRA ili 401 (k) kroz rad). Postaje problem ako se mladi roditelji kasnije razvedu, a jedan od roditelja želi da maloljetnu djecu nazove kao primarne korisnike ili ako umre oba roditelja dok su djeca još uvijek maloljetna. Šta će se dogoditi sa životnim osiguranjem ili penzijskim računom? Ova sredstva će biti stavljena u starateljsko starateljstvo u korist maloljetnika dok dijete ne dostigne 18 godina. Dakle, u tim situacijama roditelji treba razmisliti o uspostavljanju poverljivog živog povjerenja i imenovanju povjerenja kao primarnog ili kontingentnog korisnika životno osiguranje ili penzijski račun . Na taj način će poverenik moći da prihvati sredstva umesto staratelja pod nadzorom suda. Takođe, roditelj može diktirati u povjerenju kada djeca dobiju svoje nasledje, kao što su 25 ili 30 godina umjesto 18 godina.
03 Wills vs. Trusts - Planiranje za singlove
Svako ko je neoženjen i poseduje imovinu nazvanu svojim jedinim imenom, treba da uzme u obzir Povratni životni trud. Dva glavna razloga su da vas i vaša imovina držite van starateljstva pod nadzorom suda i da dozvolite svojim korisnicima da izbjegnu troškove i probleme. Minimalna neto vrijednost koja je neophodna za jednu osobu koja će razmotriti korištenje Revokabilnog života povjerenja će se razlikovati od države do države. Na primjer, na Floridi posjed vrijednosti od 75.000 dolara ili manje smatraju se dovoljno malim da se administriraju putem jednostavnog sazetnog procesa . Ako je vrednost vaše imovine iznad minimalnog praga u vašoj državi, umjesto toga će biti potrebna formalna, dugotrajna i skupa administracija.
04 Wills vs. Trusts - Planiranje poreza na imovinu za brakove parove
Ako ste oženjeni, a imovine vas i vašeg supružnika premašuju oslobađanje od poreza na imovinu (5.34 miliona dolara u 2014. godini) ili oslobađanje od poreza na imovinu vaše države (što može biti čak 675.000 dolara), onda biste trebali razmisliti o uspostavljanju Revocable Living Trusts da iskoristi obe oslobodjenja oba supružnika od poreza na imovinu . Ovo se postiže postavljanjem AB Trusts-a ili ABC Trust-a, a zatim podelom vaših sredstava približno u jednakim udelima između dva trusta (dok će novi koncept " prenosivosti " omogućiti vama i vašoj supružnici da maksimalno iskoriste korišćenje vaših saveznih oslobađanja od poreza na imovinu , Havaji je trenutno jedina država koja nudi prenosivost). Takođe ćete morati da uradite ovakav tip planiranja kako biste maksimalno iskoristili izuzeće poreza na prenos poreza za oba supružnika (to se ne može ostvariti kroz prenosivost). Takođe, imajte na umu da, iako se ova vrsta poreskog planiranja može izvršiti u vašoj volji, vi i vaš supružnik će morati podeliti svoja sredstva na različita imena, u kom slučaju će im se trebati provjeriti imovina nakon što svaki supružnik umre. Korišćenje Revokabilnog životnog osiguranja osigurava da se probacija može izbjeći nakon smrti svakog supružnika.
05 Wills vs. Trustovi - planiranje za parove u drugom ili kasnijem braku
Ako ste u drugom ili kasnijem braku i vi i vaš supružnik će imati različite korisnike kao što su vaša djeca ili unučadi, onda biste trebali razmisliti o uspostavljanju Revokabilnog života povjerenja kako biste osigurali da će svako supružničko imanje ići tamo gdje on ili ona želi van probnog procesa.
06 Wills vs. Trusts - održavanje privatnog privatnog plana
Zadnja volja i svedočanstvo koje je podneseno Sudskom sudu postaje javni sudski zapis koji svako može pročitati (na primjer, možete vidjeti šta kaže Zadnja volja i zavjetnik glumca Jamesa Gandolfinija i pogledajte njegovu kopiju ovdje ). Uporedite to s poverljivim životnim poverenjem , što je privatni ugovor između vas kao poverenika i vi kao poverenik. Osim ako vaši korisnici ne moraju ići na sud zbog nečega napisanog u vašem ugovoru Revokabilnog živog poverenja (kao što su naslednici Majkla Džeksona ), onda dokument treba da ostane privatni dokument koji će samo poverenici i određeni korisnici moći da pročitaju nakon vaše nesposobnosti ili smrti.
07 Wills vs. Trusts - Planiranje nekretnina za nekretnine koji se nalazi van vaše države
Ako posedujete nekretninu u više država, onda ćete morati da uspostavite Povratni životni trud i izvršite poverenje iz državne imovine u poverenje. U suprotnom, vaša porodica može se suočiti sa dva odvojena posjeda - jedan u državi u kojoj živite, a drugi u državi u kojoj se nalazi vaša nekretnina, što se naziva " pomoćni provjeri ".