Pregled postojećeg plana nekretnine - najvažnije greške i kako ih izbjeći
Greška # 1 - Lični efekti u vašoj preljevnoj volji
Tehnički gledano, lični efekti, kao što su nakit, umetnička dela i kolekcije, distribuirani kroz Last Will i Testament , uključujući i Pour Over Will , moraju biti provjereni.
U stvarnosti, međutim, ovi predmeti nestaju na osnovu "prvog dolaska, na prvom servisu", pre nego što započne bilo koji formalni posjed ili povjerenje sa advokatom. Međutim, ako postoje neki argumenti između vaših korisnika o vašim ličnim efektima i raspodjele ove imovine navedene su u vašoj poslednjoj volji i zavetu, onda će sudija za dozvolu morati da reši ove sporove nakon što je vaša volja uvrštena na ispitivanje . Ako je sva vaša druga imovina ispravno finansirana u vaš Revozivni životni trud , onda ovo poraze jedan od glavnih ciljeva vašeg povjerenja - kako biste izbjegli probni rad! Umesto toga, finansirajte svoje lične efekte u svoj Revozivni životni trud i navedite ko treba da dobije tu imovinu, a zatim svom povereniku za sukcesiju dobijete potpunu diskreciju za rješavanje bilo kakvih neslaganja među vašim korisnicima. Ovo bi trebalo da zadrži korisnike vašeg povjerenja van suda.
Greška # 2 - Ostaje vaš lični efekat jednako vašim korisnicima
Lični efekti, uključujući nakit, umetnička dela i predmeti za kolekciju, često su teško vredni, a kamoli podijeliti "podjednako". Jednom sam imao klijenta koji se bavio sa svojim bratom skoro tri godine kako bi podelio "stvari" koje su ostale u kući svoje majke, jer mama Vil je izjavila da joj se stvari moraju podijeliti podjednako.
Stvari su vredele oko 5.000 dolara, a braža su potrošila preko 60.000 dolara u sudske takse pre nego što je postignuta rezolucija.
Donja linija je da je novac lako podeliti, ali "stvari" nisu. Ako vaša volja ili poverljivi životni poverenje tvrdi da vaši lični efekti moraju biti podeljeni podjednako među svojim korisnicima, onda napravite plan za vaše lične efekte.
Zamolite svog advokata za planiranje nekretnina da revidira jezik kako bi svojim korisnicima omogućio da razdvajaju stvari, kako se slažu, a ako se ne mogu složiti, onda dajte ličnom predstavniku ili poveriocu naslednika apsolutni autoritet da odluči ko dobije ono, prodaje stvari i deli keš ili jednostavno donirati stvari u dobrotvorne svrhe. Ovo bi trebalo da zadrži svoje voljene izvan suda.
Greška # 3 - Planovi nekretnina bez planiranja poreza
Ovo se često dešava: mladi par ima svoje prvo dijete i neposredno prije prvog velikog odmora bez svoje nove bebe par odluči da im treba volje. Dakle, oni žure i kupe jedan od planova za posljednji put za odmor. Ono što oni obično dobiju nazivaju se " Volim te voli" - to jednostavno ostavlja sve potpuno jedni drugima, a onda ako oboje roditelji umru ravnoteće će ići u jednostavna povjerenja za svoju novu bebu i svaku djecu rođenu kasnije. Ovakav plan ne uključuje planiranje poreza na imovinu. Zatim, dvadeset i pet godina kasnije, kada se najmlađe dijete napokon odlazi na koledž, susreću se sa mnom i, sasvim sramotno, izvlače kopije svoje "Volim te volje".
Još jedna stvar koja se često dešava je par koji ima dobar imovinski plan izrađen u svojoj državi koji nema porez na imovinu, ali onda se presele u novu državu koja ima porez na imovinu ili obrnuto.
U svojoj novoj državi, njihov imovinski plan neće raditi onako kako je namjeravao, jer je njihov plan napravljen tako da pokriva samo savezne poreze na imovinu, ili je njihov plan napravljen posebno za pokrivanje državnih i federalnih poreza na imovinu.
Ne dozvoli da se to desi tebi. Obavezno nadogradite sa "I Love You Wills" u plan koji uključuje planiranje AB Trust i, ako je primjenjivo, planiranje poreza na državnu imovinu sa ABC Trustovima , mnogo prije nego što vaš najmlađi odlazi na koledž. I budite sigurni da ako se preselite u novu državu, vaš plan nekretnina pregledava kvalifikovani advokat za planiranje nekretnina u vašoj novoj državi, inače vaš plan možda neće raditi na način koji ste nameravali.
Greška # 4 - Oženjeni parovi kao jedini čuvari njihovih revnosnih poverenja
Oženjeni parovi kao jedini Posjednici njihovih odgovarajućih poverljivih životnih poverenja predstavljaju ozbiljan problem ako jedan supružnik postane mentalno onesposobljen jer drugi supružnik neće imati pristup na računima nazvanim u ime nevažećeg supružnika Revocable Living Trust.
U zavisnosti od uslova ugovora poverenja braka sa invaliditetom, dobri supružnik će morati da dobije potvrde o invalidnosti od članova porodice i jednog ili više lekara ili oboje ili ide na sud i da im sudija proglasi duševno nekompetentne sudije. Još gore, ako je jedan supružnik nedostupan jednostavno zato što on ili ona širom zemlje posećuju porodicu, onda drugi supružnik neće moći ništa da uradi sa računima nazvanim u ime poverenja putničkog supružnika sve dok se on ili ona ne vrate putovanje.
Iako će biti određenih situacija kada svaki supružnik želi da služi kao jedini poverenik, kao što je u drugom ili kasnijem braku, uopšteno sam otkrio da su ovi slučajevi u manjini. A ukoliko ste zabrinuti zbog nesuglasica Co-Trusteća da se ponašate zajedno, ne brinite - Revocable Living Trustovi se mogu izraditi sa velikom fleksibilnošću, uključujući i sklapanje supružnika od strane supružnika, ali svakom daju mogućnost da djeluju bez saglasnost drugog supružnika. Ako vi i vaš supružnik služite kao jedini stečajni upravitelji svojih odgovarajućih poverljivih životnih poverenja i zaista ne postoji neki dobar razlog zašto onda zatražite od svog advokata za planiranje imovine da izmeni svoje poverenje kako bi svako od vas postao suvrednik od povjerenja drugog supružnika i uključuje jezik koji omogućava svakom od vas da djelujete sami u svojstvu poverenika. Dugoročno, to će vam pružiti fleksibilnost koju morate da obavite o svom poslu.
Greška # 5 - Opozivi Trustovi bez plana za penzionisanje
Danas mnogi ljudi imaju značajan dio svojih imanja uloženih u kvalificirane planove kao što su 401 (k) i IRA . Ali ako su imenovali svoj Revozivni poverilac kao korisnik ovih računa i poverenje nije ažurirano u neko vrijeme, onda su šanse da ne sadrži odgovarajući jezik koji omogućava poverenicom naslednice da se bavi penzionim računima koji su ostalo je poverenje. Ako ovaj jezik nedostaje, ruke poverenika će biti vezane i rezultirajuće negativne posledice poreza na dohodak.
Ako ste nazvali svoj Revozivni životni fond kao korisnik vaših planova za penzionisanje, potom proverite kod svog advokata za planiranje nekretnina da biste se uverili da vaše poverenje sadrži odgovarajući jezik za penzionisanje i, ukoliko ne, onda zatražite od svog advokata da ispravi svoje poverenje odmah .
Greška # 6 - Ovlašćenja bez plana za penzionisanje
Ako ste finansirali svu svoju imovinu u svoj Revozivni životni fond, onda uopšte, vaše punomoćje neće biti potrebno jer imovina u poverenju može upravljati poverenik. Međutim, pošto se 401 (k) i IRA ne mogu finansirati u vaše povjerenje (u suprotnom sredstva će biti uključena u vaš oporezivi prihod za godinu prenosa), trebat ćete punomoćje sa odgovarajućim jezikom plana za penzionisanje dozvolite vašem advokatu u stvari da upravlja vašim 401 (k) s i IRA ako postanete onemogućeni. Ovo bi trebalo da uključuje moć da uspostavi nove račune; napraviti doprinose; koristi od prevrtanja; potvrditi provere i primati distribuciju; dogovoriti za direktni depozit distribucija; biraju oblike plaćanja i pozajmljuju novac i kupuju imovinu.
Ako vaše punomoćje nije ažurirano u neko vrijeme, onda su šanse da ne sadrži odgovarajući jezik koji bi dozvolio vašem agentu da upravlja vašim penzionim računima. Proverite sa svojim advokatom za planiranje imovine kako biste bili sigurni da vaše punomoćje sadrži odgovarajući jezik za penzionisanje, a ako ne, zatražite od svog advokata da izradi novu koja ima odgovarajući jezik.
Greška # 7 - Stara napredna medicinska direktiva
Kongres je 2001. godine donio pravila koja regulišu Zakon o prenosu i odgovornosti za zdravstveno osiguranje iz 1996. godine (ili HIPAA ). Deo akta se bavi privatnošću medicinske evidencije i ko može i ne može imati pristup njima. Dakle, ako je vaša Advance direktiva napisana prije 2001, onda će vam trebati nova koja sadrži odgovarajući HIPAA jezik. I pazite - takođe sam naišao na Napredne direktive potpisane nakon 2001. godine koje ipak ne sadrže potrebni HIPAA jezik.
Šta će se dogoditi ako Vaša Advance direktiva ne sadrži nikakve reference za HIPAA? Tada vaš zdravstveni radnik možda neće moći donositi informisane odluke o vašem liječenju, jer vaš agent neće imati pristup vašoj medicinskoj dokumentaciji. Ovo je naročito važno ako ste imenovali nekog drugog, osim svog bližnjeg rođaka kao svog agenta, jer će udaljenim rođacima i članovima koji nisu članovi porodice biti uskraćeni pristup vašoj medicinskoj dokumentaciji. Ako je već neko vreme od kada ste potpisali Advance Medical Directive, potom proverite kod svog advokata za planiranje nekretnine da biste osigurali da vaš dokument sadrži neophodan HIPAA jezik i izdanja.
Greška # 8 - Oslobađajuća sredstva koja su ostavljena direktno vašoj supružnici
Čak i ako imovinski plan bračnog para ne učini treću uobičajenu grešku (plan nekretnina bez planiranja poreza na imovinu), mnogi planovi napuste oporezivi deo imovine preminulog supružnika direktno preživjelom supružniku umesto u bračnom trudu . Drugim riječima, umjesto da imaju pravi AB Trust sistem, taj plan stvara samo "B Trust", a dio koji se oporezuje, ili "A" deo, ide direktno na preživjelog supružnika umjesto u Marital Trust.
Zašto je to problem? Budući da postoji nekoliko pogodnosti za to da oporezivi deo prelazi u bračni trud u korist preživelog supružnika umjesto direktnog. Prvo, bračni trud je neopozivo poverenje i, ako je pravilno strukturirano, može spriječiti povjerenje sredstava povjerilaca preživjelih supružnika. Ostavljanje oporezivih sredstava preživelom supružniku u bračnom trudu takođe će zaštititi imovinu od razvoda u razvodu ili uzeti kao dio izbornog udjela ako se prežive supružnik ponovo obnavlja. Konačno, u drugom ili kasnijem braku, korištenje bračnog trusta može osigurati da imovina koja ostaje u povjerenju kada umre supružnik umre, otići će do dece dece preminulog bračnog druga, a ne onih preživjelih supružnika.
Ako vi i vaš supružnik mislite da bi vaš plan imanja mogao imati koristi od pravog AB Trust sistema, a ne samo "B Trust", onda pitajte svog advokata za planiranje imovine ako vaš plan uključuje istinit AB Trust postavljen, a ako ne, prema vašim povjerenjima.
Greška broj 9 - Nepravilno potpisani dokumenti o planiranju nekretnina
Postoje dve oblasti u kojima se ovo igra: (1) Kada su dokumenti izravnani, jednostavno nisu potpisani ispravno; i (2) Kada dokumenti koji su pravilno potpisani u prethodnom stanju prebivališta klijenta moraju biti drugačije potpisani u njihovom novom stanju.
Prvi problem je obično rezultat advokata koji uopšte ne izrađuje dokumente za planiranje nekretnina i, stoga, ne zna formalnosti potrebne za potpisivanje ovih vrsta dokumenata. Zbog toga je važno raditi sa advokatom koji ima nekoliko godina iskustva u izradi dokumenata o planiranju nekretnina, jer će to osigurati da su dokumenti testirani od strane banaka, bolnica i suda.
S druge strane, dokumenti o planiranju nekretnina koji su pravilno izvršeni u jednoj državi mogu biti potpuno beskorisni u drugoj državi. Na primjer, na Floridi, punomoćje mora biti potpisano sa istim formalnostima kao akt za nepokretnost, kako bi se punomoćje moglo koristiti za prenos nekretnine u Floridi. Zato je važno ne samo da biste pregledali svoj plan nekretnina, ako se preselite iz jedne države u drugu, ali takođe i da pregledate dokumente od strane lokalnog advokata u kome ste kupili nekretninu izvan matične države. To će osigurati da dokumenti funkcionišu u vašoj državi, kao i drugom.
Greška # 10 - Ostavljate sredstva direktno vašim korisnicima
Baš kao što je greška # 8 ukazala na koristi od držanja imovine u bračnom trudu u korist vašeg supružnika, životni fondovi takođe mogu pružiti slične pogodnosti i ostalim korisnicima. Kako? Pošto će korišćenje poverenja tokom života odvojiti nasljedstvo korisnika od svoje druge imovine, uključujući i njihovu pojedinačnu imovinu, kao i bračnu i drugu zajedničku imovinu. Stoga, ukoliko je tuženi korisnik tužen, sredstva poverenja će biti zaštićena. Ili, ako se korisnik venčava i kasnije razvodi, sredstva poverenja će biti zaštićena. Ili, ako je korisnik i dalje maloljetan ili mentalno onesposobljen, tada sredstva poverenja mogu investirati i upravljati neko drugi i biti zaštićeni. S druge strane, ako ostavite im naklonost korisnika ili čak u određenim dobima (kao što su 25, 30 ili 35 godina), onda kada je u njihovim rukama njihovo naslijeđe postalo osjetljivo na tužbe, povjerioce, razvodnice supružnike, loše odluke o ulaganju i, u najgorem slučaju, nadgledano starateljstvo ako je korisnik maloljetan ili mentalno onesposobljen.
Umesto toga, razmislite o postavljanju povjerenja do kraja života za sve svoje korisnike. Čak možete učiniti da korisnik bude jedini poverenik u određenoj starosti (kao što je 25 ili 30 godina). Na taj način, kada je korisnik mlađi, njihovo nasleđe može upravljati neko drugi, ali kada staraju, mogu preuzeti kontrolu nad svojim fondom i doneti svoje odluke. To će svojim korisnicima omogućiti borbenu šansu da zadrže svoje nasljeđe u svoju korist, a ne u korist svojih povjerilaca, razvodnika supružnika, vladu ili advokata starateljstva i sudova.
Greška # 11 - Neupućeni Revozivi poverenja
Verovatno najčešća greška u kojoj se nalazim kada pregledanje postojećih planova nekretnina je Revokabilan Život Trust koji nije u potpunosti finansiran. Ovo obično dolazi u dva ekstrema: (1) poverenja koje uopšte nisu finansirane, i (2) poverenja koja su gotovo ali nisu u potpunosti finansirana.
U prvoj situaciji, problem obično potiče od advokata za planiranje nekretnina, koji jednostavno ne pruža nikakvu pomoć ili smernice svojim klijentima u finansiranju svojih poverenja. (Da, nažalost, tu su neki advokati koji će izbjeći pomaganje klijentima da finansiraju svoje povjerenje, tako da imovina njihovih klijenata mora proći kroz advokatsku superviziju.) U drugoj situaciji, čak i ako klijenti shvate značaj finansiranja svojih vjeruje i uspevaju da izvuku neku svoju imovinu u svoje poverenje, mnogi će odugovlačiti ili jednostavno postati frustrirani ili preplavljeni čitavim procesom finansiranja.
Ne mogu dovoljno naglasiti koliko je važno da vašu imovinu uđete u svoj Revocable Living Trust i ažurirate korisnike vaših životnih osiguranja i penzionih računa. Bez preduzimanja ovog važnog koraka, vaš Revocable Living Trust će jednostavno biti prazna kofica koja čeka vašu imovinu da ga popuni nakon dugotrajnog i skupog probnog procesa.
Greška # 12 - Nepokrenuti od državne nepokretnosti
Prilikom pregleda postojećih planova nekretnina, najčešća greška koju vidim je # 11 - nefundirani Revozivi životni fondovi. I ova česta greška vodi pravo u poslednju uobičajenu grešku - iz državne nepokretnosti koja se ne finansira u Revokabilan Život Trust.
Ako ne uzmete vremena da finansirate svoju državnu nepokretnost u svoj Revozivni životni trud, onda će se vaši najbliži suočiti sa dve ili više provincijskih imanja. Zašto? Pošto prenos nepokretne imovine posle smrti uređuje se zakonom države u kojoj se imovina nalazi u postupku "pratećeg ispitivanja". Dakle, nepokretnost u vašem imenu u trenutku vaše smrti biće potrebno provjeriti u državi u kojoj se nalazi. Šta ako posedujete nekretninu u dve, tri ili čak četiri različita stanja? Onda će se vaši najmiliji suočiti sa dva, tri, četiri ili više dokaznih postupaka, a vi ćete dodati značajno vrijeme i troškove za rješavanje vašeg povjerenja, jer će vaši najmiliji morati platiti više sudskih postupaka i višestrukih advokata .
Naročito ako ste van državnog vlasništva naznačeni u vašem pojedinačnom imenu ili kao stanari koji su zajednički sa nekim drugim, dodajte imovinu u svoje poverenje. I nemojte da budete prevareni da mislite da ako posedujete nekretninu zajedno sa nekim drugim da će proći kroz prezivljavanje drugom vlasniku i izbegavati probati nakon smrti. Većina država podrazumeva podnošenje stanara u zajedničkom vlasništvu ako delo ne specifično predviđa prava preživljavanja, pa će vaš deo imovine morati da se provjeri. Proverite kod advokata u državi u kojoj se nalazi imovina kako biste bili sigurni da je nazvan načinom na koji želite, a ako nije, pripremite i snimite novi postupak.