Konačno, u fazama ili u diskrecionim životnim poverenjima
Napuštanje sredstava
Za mnoge ljude, davanje odraslih korisnika njihovu nasledju u jednom paušalnom iznosu je najlakši način za odlazak.
Zašto? Budući da neće biti problema kontrole ili pristupa, samo pitanje vremena - drugim rečima, kada se plate poslednji računi i porezi (porezi na smrt i porez na dohodak), onda će ono što je preostalo jednostavno direktno distribuirati korisnicima. Ali, ovakav pristup ima nekoliko nedostataka:
- Ako je korisnik loš u upravljanju novcem, onda će njihovo nasleđe nestati u kratkom roku.
- Ako je korisnik lošeg braka, onda bi njihovo nasleđe bilo moguće izgubiti u razvodu za razvod.
- Ako je korisnik u visokorizičnoj profesiji, onda bi njihovo nasleđe moglo biti podneseno u tužbi.
- Ako je korisnik već bogat i ima oporezivu imovinu , onda će njihovo nasleđe dodati samo dodatne poreze na račun poreza na imovinu .
Stoga, kada se razmatra upotreba otvorenih distribucija odraslim korisnicima, iznos nasleđivanja mora se odmeriti prema dobi, iskustvu i porodičnim i finansijskim situacijama korisnika .
Ostavljanje imovine u fazama
Druga mogućnost je da držite nasleđe odraslih korisnika u poverilačkom fondu i da plaćate korisniku jedan ili više paušalnih iznosa u fazama - drugim rečima kada korisnik dostigne određeno doba ili postigne određeni cilj; onda će dobiti potpunu raspodjelu njihovog nasleđa.
Na primjer, vi biste mogli da platite 50% svog naslednika kada stignu do 25 godina, a onda stanje na 30 ili 50% kad završe fakultet, a zatim stanje kad završe diplomsku školu. U međuvremenu, imovinu koja je zadržana u poverilačkom fondu korisnika mogla je koristiti poverenik za plaćanje školskog, diplomskog, medicinskog, automobila ili stambenog prostora korisnika i bilo koje druge potrebe. Međutim, kada korisnik primi raspodjelu paušalnog iznosa, primjenjuju se isti nedostaci kao i ostavljanje čitavog nasleđa. Ostale mane korišćenja poverljivog poverenja uključuju dodatni troškovi računovodstva i pravnih saveta tokom trajanja poverenja i naknadu koju će poverilac naplatiti za usluge izvršene u upravljanju povjerenjem.
Stoga, prilikom razmatranja upotrebe povučenog povjerenja, iznos nasleđivanja mora se odmeriti u odnosu na dugoročne troškove upravljanja povjerenjem ( računovodstvo povjerenja i pravne naknade i naknade povjerilaca ), kao i starost, iskustvo i porodica i finansijske situacije korisnika.
Ostavljanje imovine u diskrecionom životnom poverenju
Konačna opcija je ostaviti nasljedstvo korisnika u diskrecionom fondu za cijeli cijeli život.
Postoji mnogo prednosti u izboru ove opcije:
- Ukoliko je ugovor o povjerenju ispravno napisan, imovina koja se drži u povjerenju za diskreciono vrijeme života će ostati zaštićena od razvodnih supružnika, tužbi i, ako se koristi korporativni povjerenik (banka ili društvo povjerenja), onda od loših odluka korisnika i spoljnih utjecaja.
- Ako u životu postoji diskretno poverenje kada korisnik umre, možete da kontrolišete ko će dobiti ono što je ostalo.
- Ako korisnik već ima veliku imovinu, ili ako želite da stvorite trajno porodično nasleđe, onda možete postaviti diskreciono poverenje o životu kao dinastičko poverenje koje će izbjeći porez na imovinu u imovini korisnika, kao iu imanjima svih potomaka korisnika.
- Možete odrediti treće lice kao povjerilac dok je korisnik mlađi da zaštiti korisnika od loših odluka i spoljašnjih utjecaja, a potom učiniti korisniku svog poverenika u dobi kada mislite da će biti dovoljno odgovorni da preuzmu punu kontrolu.
- S druge strane, možete odrediti korporativnog poverenika (banke ili društva za poverenje) tokom celog trajanja povjerenja, koji će osigurati da se instrukcije koje ste ostavili u ugovoru povjerenja za distribuciju izvršiti i spriječiti povjerljivi fond distribuiran van vaših krvnih linija, tako da bilo šta ostalo u povereničkom fondu u svakoj generaciji će proći vašim potomcima.
Bez obzira na to, nedostaci korištenja diskrecionog povjerenja doživotnog života su isti kao korištenje povučenog povjerenja - dodatni troškovi i troškovi računovodstva i pravnih savjeta i povjerilaca. Stoga, prilikom razmatranja upotrebe diskrecionog poverenja tokom života, iznos nasleđivanja mora se sagledati u odnosu na troškove i troškove koji se odnose na upravljanje poverenjem, kao i na starost, iskustvo i porodične i finansijske situacije korisnika i na vaš dugoročni ciljevi planiranja nekretnina.