Od IRA do penzija, saznajte koja se oporezuje
Ispod se nalazi spisak zajedničkih izvora prihoda od penzionisanja, podeljen na oporezive penzione prihode, delimično oporezive dohotke za penzionisanje i prihod od penzije bez poreza.
Koristite ovu listu samo za opšte smernice. Morate da koristite IRS smjernice, koje se mogu promijeniti, ili kvalifikovani porezni pripravnik koji je upoznat sa vašim financijama, da vam daju konačni riječ o tome koje stavke će rezultirati oporezivim prihodima za penziju.
Oporezivi izvori penzionog prihoda
Očekujte da će svi sljedeći prihodi za penzionisanje biti oporezovani po vašoj običnoj stopi poreza na dohodak.
- Povlačenje iz plana za penzionisanje: Ako je plan finansiran sa dolascima pre oporezivanja, bilo od vas ili vašeg poslodavca, to će rezultirati oporezivim prihodima od penzije prilikom povlačenja. Očekuje se skoro sva povlačenja iz IRA-a , 401 (k), 403 (b) s, SEPS, SIMPLES i drugih sličnih planova koji se oporezuju.
- Prihodi od penzija : Većina penzija se oporezuje, međutim, neke vrste vojnih penzija ili invalidske penzije mogu biti delimično ili potpuno bez poreza. Dobavljač vaše penzije poslat vam je obrazac 1099 na početku svake godine koji vam prikazuje koliko je vaših penzija oporezivano.
- Prihodi od investicija na računima koji ne napuštaju penzije : Kamata, dividende i kapitalne dobitke koji se javljaju na računima koji ne napuštaju penziju biće vam prijavljeni na obrazcu od 1099 godišnje i plaćate porez na većinu ove vrste prihoda od ulaganja koji se zarađuje. Izuzetak bi bilo svako kapitalno dobit koji pada u nultu stopu poreske stope - ne plaćate porez na taj dio kapitalnih dobitaka. Međutim, obratite pažnju da se kamate, dividende i kapitalne dobiti koje se javljaju na računima odloženih poreza , kao što su IRA ili 401 (k) planovi, ne oporezuju u godini kada dođu. Umjesto toga, svi takvi prihodi od ulaganja u okviru ovih vrsta računa se odlažu dok ne povučete. U trenutku povlačenja, iznos povlačenja se oporezuje.
- Povlačenje iz anuiteta: Kada uzimate povlačenja sa fiksnog ili varijabilnog anuiteta (onaj koji nije u vlasništvu IRA ili penzionog računa) pravila IRS kažu da je svaka dobit mora prvo da se povuče, a ova dobit se oporezuje kao obični prihod. Kada se svaka dobit povuče, vi biste povlačili svoju troškove ili glavnicu. Povlačenje osnovica se ne računa kao oporezivi dohodak od penzije.
Djelimično oporezivi dohodak od penzije
Sljedeći izvori penzionisanja nisu u potpunosti oporezovani.
- Socijalno osiguranje: Bilo gde od nule do 85% prihoda od socijalnog osiguranja može se oporezivati , ali nikad nije 100%. Ako su vaši drugi izvori prihoda ispod praga koje je odredila IRS, sve vaše beneficije će biti bez poreza, ali ako su vaši drugi izvori prihoda veći od praga, onda formula određuje koji procenat vaših naknada će biti predmet na oporezivanje. Dobra vijest je da će 15% vaših naknada za socijalno osiguranje uvijek biti bez poreza.
- Nenadokvatna povlačenja IRA: Ako imate tradicionalne doprinose za IRA prije oporezivanja, kao i naknade za plaćanje nakon plaćanja poreza IRA, onda se deo svakog odustajanja od odbitka IRA može smatrati dobitkom, a deo bi bio vraćanje vaše osnove. Dobitak se smatra poreznim prihodom od penzije.
- Prihod od trenutnog anuiteta koji je kupljen sa porezom nakon oporezivanja : Kada kupite trenutni anuiteti sa novcem nakon oporezivanja, deo svakog plaćanja koji dobijate je kamata, a deo je vraćanje glavnice. Kamatni deo se oporezuje. Ako je trenutni anuiteti kupljen sa novcem pred plaćanjem poreza, kao što je na IRA ili penzijski račun, svi prihodi će biti oporezivi.
- Prihodi od gotovine u gotovinskoj vrijednosti politika osiguranja: Policijske vrijednosti osiguranja gotovinske vrijednosti imaju osnovu troškova - što je obično ukupan iznos svih premija koje ste platili. Kada gotovite u politiku ako vaša gotovinska vrednost premaši vašu osnovu, onda se taj dio smatra dobitkom i biće oporeziv. Pazite - ako imate neizmireni kredit za politiku, postaje sve komplikovanije. Nakon što uzmete kredit iz politike životnog osiguranja ako prekinete politiku pre otplate kredita, onda deo dijela kredita može postati oporezivi prihod.
Porezni penzijski prihod
I poslednja, ali ne i najmanje važna vrsta prihoda - bez poreza. Sledeći izvori prihoda su općenito bez poreza.
- Povlačenje Roth-a IRA: povlačenje Roth-a IRA-a je bez poreza, ako ispunjavate zahteve Roth IRA-a za povlačenje . Pored toga, povlačenja Roth IRA-a nisu uključene u formulu koja određuje koliko je vašeg socijalnog osiguranja oporezivano, niti su uključeni u formulu koja određuje koliko će u Medicare Part B premijama platiti.
- Prihod od kamata od opštinskih obveznica: Većina prihoda od opštinskih obveznica je besplatna od federalnih poreza na dohodak, ali možete biti podvrgnuti porezima na državnu taksu na ovaj vid penzionog prihoda.
- Krediti iz politike životnog osiguranja
- Prihodi od obrnute hipoteke: mjesečna isplata ili paušalni iznosi primljeni od obrnute hipoteke nisu oporezivi. Ovo daje povratnu hipoteku skrivenu prednost koju mnogi ljudi zanemaruju.
- Doprinosi nakon poreza: Ako ste uštedeli novac posle poreza u 401 (k) ili drugom planu kompanije, onda kada povučete taj deo, on nije oporezivan.
- Bilo kakav povrat osnovnog kapitala ili troškova : Na primjer, pretpostavimo da ste kupili varijabilni anuititet sa 10,000 dolara novca nakon naknade. Gotovite je u 60. godini kada vrijedi 12.000 dolara. Dobit od 2.000 dolara se oporezuje kao obični prihod. 10.000 dolara je vaša osnovica za troškove, ili originalna glavnica, i nije vam oporezivi prihod.
- Dobićete od prodaje vašeg doma : većina ljudi dobija dobit od prodaje osnovnog boravišnog taksa . Ako dobitak bude manji od 250.000 dolara za jedan ili manje od 500.000 dolara za vjenčane filme, živjeli ste u kući najmanje dva od posljednjih pet godina i ispunili druge zahtjeve IRS-a.
Kao što možete videti sa gornje liste, porezi u penziji mogu se drastično razlikovati na osnovu kog prihoda dolazi. Međutim, uz pravilno uštedu i planiranje, možete smanjiti ukupan iznos poreza koji plaćate u penziji.