Morate obračunati odbitke kako biste uzeli umanjenu kamatu na hipoteku
Zapravo, čak možete zatražiti i čamac ili auto kuću kao dom ili drugi dom, pa stoga hipotekarni kamat na ove stavke takođe može biti odbijen od poreza.
Ispod su pravila koja se primjenjuju na kvalifikaciju za odbitak kamate na hipoteku.
Za vašu hipotetsku kamatu morate biti odbačeni
- Opišite odbitke na obrazcu 1040 kada podnesete svoje poreze.
- Biti zakonski odgovoran za dug (znači hipoteka mora imati vaše ime na njemu).
Ako ispunite oba kriterijuma iznad tada možete odbiti kamatu koja se plaća na 1 milijun dolara hipotekarnog duga. (Napomena: ako ste preuzeli hipoteku pre 13. oktobra 1987., ovaj limit za dolar ne važi).
Ukupna granica od 1,1 miliona dolara razdvojena je na dva dela na sledeći način:
- Možete umanjiti kamate uplaćene na 1 milijun dolara hipotekarnog duga koji se koristi za kupovinu, izgradnju ili poboljšanje vašeg doma.
- Možete umanjiti kamate na do 100.000 dolara hipotekarnog duga koji je korišten za svrhu osim za kupovinu, izgradnju ili poboljšanje vašeg doma.
Gore navedene granice znače da ako pozajmite 200.000 dolara u svojoj kući da biste svoju djecu stavili na koledž, samo hipotekarni kamat na prvih 100.000 dolara biće odbit, jer se sredstva nisu koristila za kupovinu, izgradnju ili poboljšanje vašeg doma.
Iako možete dobiti poreski odbitak, ne uzimajte hipoteku za odbitak poreza .
Umesto toga, razmislite o odbijanju poreza kao "dodatnom" pauzi za nešto što možete sebi priuštiti - i kupio bi - čak i ako nije bilo uključene poreske olakšice.
Hipotekarni interes za vašu kuću ili čamac
Dom definiše IRS kao "kuća, kondominijum, kooperativan, mobilni dom, kuća prikolica, čamac ili slična imovina koja ima spavanje, kuvanje i toalet."
To znači da kamata koju plaćate za kredit za kupovinu auto kuće ili broda koja ispunjava gorenavedene kriterije je odbitak poreza. To je sjajno, ali još jednom, odbitak poreza nije razlog za kupovinu ovih artikala.
Hipotekarna kamata na glavnom domu i drugom domu (koja bi mogla biti čamac ili kuća za automobile) može se odbiti ako obe vrijednosti hipoteke padnu ispod ukupnih dolarskih granica iznad i sve dok oba doma ispunjavaju IRS definiciju kuće. (Ukoliko se iznajmljuje bilo koji dom, čak i za godinu dana, možda će biti ograničenja koja će ograničiti vašu sposobnost da odbije kamatu na hipoteku.)
Za detaljna pravila pogledajte IRS Publication 936.
Dobivanje najviše od odbijanja kamate od hipoteke
Ako ne obračunate odbitke, ne dobijate poresku naknadu za plaćanje kamate na hipoteku.
Čak i ako je vaša hipotekarna kamata odbijena od poreza, u mnogim slučajevima odbitak ne može obezbediti jednaku korist kao što mislite. Na primjer, dobićete standardni odbitak bez obzira na sve. U 2017. godini standardni odbitak za bračnog para iznosi 12.700 dolara. Prema novim poreskim zakonima, odbitak standarda iz 2018. godine će se povećati na 24.000 dolara za parove.
Pretpostavimo da imate odbitke od dobrovoljnih doprinosa i plaćenih državnih poreza koji daju do 8.000 dolara, a imate hipoteku od 8.000 dolara.
Vaša stavka odbitaka iznosi do 16.000 dolara, što je samo 3.400 dolara više od standardnog odbitka. U ovom slučaju, kamata na hipoteku obezbeđuje dodatnih 3,400 $ od vašeg standardnog odbitka. Sa 25% marginalnom stopom koja štedi $ 850 u federalnim porezima.
Ako izvršite opciju odbitaka, pošto vam se smanjuje stanje vašeg kredita, plaćate manje i manje kamate, a poreska olakšica koju dobijete od hipotekarne kamate će se svake godine smanjivati. Dok ste blizu penzionisanja, obratite pažnju na ovo, jer odbitak kamate na hipoteku može biti manji u penziji zbog manjeg iznosa kredita. Pošto se balans smanjuje, malo vam je od koristi od odbijanja interesovanja. Ako imate uštedu da to učinite, možda će imati smisla da platite hipoteku nekoliko godina ranije .
Ako planirate da izvršite dodatna plaćanja na vašoj hipoteki, zapamtite da će se dodatna plaćanja izvršena pre kraja godine povećati kamate plaćene u tekućoj godini i time povećati odbitak koji dobijate u tekućoj godini.
UPOZORENJE: Poreska reforma 2018. godine doneta od strane Kongresa donosi drastične promjene u standardnom odbitku, poreznim zagradama i drugim stavkama, ali zadržavanje hipotekarnih kamata ostaje na mjestu. Međutim, sa višim standardnim pragom odbijanja, razgovarajte sa poreskim profesionalcem o tome kako će to uticati na povratak u 2018. godini.