Poreska obaveza može zavisiti od izvora vašeg penzijskog prihoda
Odbijanja i izuzeća
U potpunosti iskoristite standardne ili objašnjene odbitke i lična izuzeća. Sva ova pomoć određuje koliko će vaš prihod biti bez poreza. Penzioneri mogu koordinirati oporezive distribucije sa svojim hipotekarnim plaćanjima, porezima na nekretnine i medicinskim troškovima.
Ubrzajte doprinose za penzionisanje
Razmotrite ubrzanu raspodelu u penziji ako imate puno dostupnih odbitaka. Možda ćete povući više penzionih sredstava nego što vam je potrebno u godini kada vaše odbitke premašuju vaš oporezivi dohodak. Izbegavate potencijalno plaćanje više poreza u budućoj godini ako sada uzimate značajnije povlačenje, kada imate nulu ili nisku stopu poreza, a ne kasnije.
Odložite rasporede penzijskog plana
Druga strana ove strategije je da odložite raspodjelu plana za penzionisanje dok vam ne zatrebaju ili se zahtevaju od poreskog zakona. Održavanje oporezive distribucije na minimum podstiče više prihoda u buduće poreske godine ako očekujete da ćete u to vrijeme padati u nižu poreznu grupu.
Poreski obveznici moraju početi povlačenje sredstava iz svojih 401 (k) i tradicionalnih IRA planova kada dostignu 70 godina. Raspodjela mora početi do 1. aprila u godini koja sledi godini u kojoj dolaze do tog rođendana. Ovo se zove "potreban datum početka". Minimalni iznos koji se mora raspodeliti je bilans vašeg računa, podijeljen na cifre očekivanog trajanja života objavljene od strane IRS u publikaciji 590.
Možete koristiti web kalkulator za procjenu potrebnih minimalnih distribucija. Planirajte povlačenje najmanje minimalnog iznosa koji se zahteva od vaših IRA i 401 (k) računa. Roth IRAs i naznačeni Roth 401 (k) računi su izuzeti od propisanih minimalnih pravila distribucije .
Poreski kredit za starije osobe
Ne preuzimajte kredit za starce . Ovaj poseban poreski kredit može se zahtevati od poreskih obveznika koji su stariji od 65 godina, ali kvalifikacije za njega zahtevaju pažljivo planiranje - prilagođeni bruto prihod mora pasti ispod određenih limita.
Povećajte svoj poreski prihod
Poreski obveznici mogu isključiti do 250.000 dolara od poreza na kapitalne dobitke kada prodaju svoj glavni dom . Ova brojka udvostručuje se na 500.000 dolara ako ste u braku. Kamata koja se zarađuje od opštinskih obveznica također je oslobođena poreza.
Kako se oporezivanje penzioniše
Penzioneri često primaju prihode iz različitih izvora, uključujući naknade za socijalno osiguranje i distribucije iz penzija, anuiteta, IRA i drugih planova za penzionisanje. Svako podleže blago različitim poreskim pravilima.
Socijalno osiguranje
Vaše beneficije u socijalnom osiguranju mogu biti potpuno bez poreza ili delimično bez poreza, zavisno od ukupnog prihoda iz svih izvora. Saznanje o tome koliko će vaša korist biti uključena kao oporezivi dohodak uključuje određenu matematiku , ali vrijedi raditi u svrhe planiranja i moraćete izvršiti obračune u svakom slučaju u poreskom vremenu.
Penzijski ili anuiteti prihod
Vaš penzijski ili anuiteti prihod može biti ili u potpunosti ili delimično oporezivi.
Vaše distribucije će biti u potpunosti oporezovane ako su svi doprinosi u vašoj penziji bili izvršeni sa dolarima odloženim od poreza. Ali, ako ste doprineli bilo kakvim dolarima za oporezivanje da biste finansirali svoj plan, imali biste neku osnovu troškova u ugovoru o planu. Deo vaših distribucija će biti oporezivanje na osnovu tog troška i samo ostatak će biti oporezivi prihod.
IRS Publication 575, Penzijski i anuiteti prihod, pruža sveobuhvatne informacije o utvrđivanju oporezivog iznosa, ali vaš administrator plana bi trebao biti u mogućnosti izračunati oporezivi deo vaše penzije za vas. Obratite se administratoru da biste saznali koja će vam biti plaćena penzija i koji deo tih isplata će se smatrati oporezivim.
IRA distribucije
Distribucije sa vašeg individualnog računa za penziju mogu takođe biti u potpunosti oporezivane, delimično oporezivane ili potpuno bez poreza. To zavisi od vrste IRA koju imate. Ako imate odbitnu tradicionalnu IRA , vaše distribucije će biti u potpunosti oporezivane. Doprinosili ste sredstva korišćenjem dolara koji se odbijaju od poreza, a porez se odlaže i za doprinose i za zaradu dok se ne povuku.
Ako imate bilo kakvu osnovu u tradicionalnoj IRA-u koja se ne odbija, vaše distribucije će biti delimično oporezivane. Dio vaše distribucije predstavlja povrat vaših bespovratnih investicija i taj dio se oporavlja bez poreza.
Distribucije iz Roth IRA-a su potpuno bez poreza, dokle god ispunjavate dva osnovna zahteva: Vaš prvi Roth IRA doprinos je napravljen najmanje pet godina prije bilo koje distribucije, a sredstva se distribuiraju nakon što dostignete 59 godina.
401 (k) Planovi
Distribucije iz plana 401 (k) vašeg poslodavca su u potpunosti oporezovane, jer su doprinosi bili isključeni iz vašeg oporezivog prihoda u trenutku kada su izvršeni. Raspodjele sa Roth 401 (k) računa se tretiraju kao Roth IRA distribucije.