Kako štednja za penzionisanje mogla smanjiti svoje poreze uz kredit
Saver's Credit, koji je ranije bio poznat kao kredit za uštedu u penziji, pruža poreske obveznike sa niskim i umerenim prihodima koji štede za penziju uz posebne poreske olakšice.
Ovo je različito od porezne olakšice zbog činjenice da je poreski kredit smanjenje vaše bruto poreske obaveze dolara za dolar (ukupan iznos poreza za koji ste odgovorni za plaćanje pre nego što se primjenjuju neki krediti). Nepovratni aspekt ovih poreskih kredita znači da poreski kredit smanjuje vašu porez na dohodak, ali ne smanjuje vaše stanje ispod nule.
Da li ste kvalifikovani za kredit od poreza?
Da biste se kvalifikovali za kredit od 2018. godine, morate imati najmanje 18 godina. Ne možete da održavate status redovnog studenta ili se potražite kao zavisni od poreske prijave druge osobe. Drugi zahtev je da morate podnijeti doprinos koji ispunjavate u skladu sa planom penzijskog osiguranja sponzoriranim od strane IRA-a ili poslodavca za poresku godinu za koju zahtijevate kredit poreza na dohodak.
Koliko kreditni savetnik može umanjiti porez?
Visina poreznog kredita iznosi 50%, 20% ili 10% vašeg plana za penzionisanje ili doprinosa IRA i zavisi od vašeg prilagođenog bruto prihoda.
Krediti štedionice su korisniji za porezne obveznike sa najnižim prihodima. Maksimalni iznos kredita iznosi do $ 2,000 (4,000 USD ako se vjenčali zajednički).
Za poresku godinu 2018. godine, vaš prilagođeni bruto prihod mora biti 31.500 dolara ili manje da bi se kvalifikovao za kredit, ako je vaš status podnošenja pojedinačan ili se vjenčano podnosi odvojeno.
Poreski kredit se odnosi na one koji se podnose kao šef domaćinstva sa AGI ispod 47.250 dolara. Oženjeni parovi koji zajedno sa agencijama za životnu sredinu podnose 63.000 dolara ili manje u 2018. godini takođe se kvalifikuju za kredit Savera.
2018 Krediti za učešće u penzionim ulaganjima
| Kreditna stopa | Vjenčano podnošenje zajedno | Šef domaćinstva | Svi drugi filtri * |
| 50 posto vašeg doprinosa | AGI ne više od 38.000 dolara | AGI ne više od 28.500 dolara | AGI ne više od 19.000 dolara |
| 20 posto vašeg doprinosa | $ 38,001 - $ 41,000 | $ 28,501 - $ 30,750 | $ 19,001 - $ 20,500 |
| 10 posto vašeg doprinosa | $ 41,001 - $ 63,000 | $ 30,751 - $ 47,250 | $ 20,501 - $ 31,500 |
| 0 procenata vašeg doprinosa | više od 63.000 dolara | više od 47,250 dolara | više od 31.500 dolara |
* Uključuje pojedinačno, vjenčano prijavljivanje odvojeno, ili kvalifikovanu udovicu (er) status podnošenja
Na primjer: Susan je vjenčani poreznik koji podnosi zajednički porez sa bruto prihodom od 38.500 dolara. Njen supružnik nije imao zarađene prihode tokom 2018. godine. Želeo bi da uštedi novac za penziju i odlučila je da doprinese 2.000 dolara Roth IRA-u da iskoristi potencijalni rast zarade bez poreza. Susan može tražiti 20 posto kredita, 400 dolara, za njen doprinos od 2.000 dolara. Kao alternativu, ona bi mogla da umanji doprinos tradicionalnoj IRA. Nakon odbijanja tradicionalnog doprinosa IRA, njen AGI bi se smanjio na 36.500 dolara i kvalifikovao je je za 50 odsto kredita za doprinose za penzionisanje. U tradicionalnom scenariju IRA porezni kredit bi bio 1.000 dolara (50 odsto od 2.000 dolara).
Doprinosi za prethodnu poresku godinu
Kako se rokovi za podnošenje poreza pristupaju uštede za penzionisanje u IRA-u, predstavlja potencijalnu strategiju u poslednjem trenutku koja će vam pomoći da povećate štednju u penziji i potencijalno smanjite svoje poreze (pogledajte Last Minute poreske štednje za pomoć u penziji ). Doprinosi IRA za poresku godinu 2018. mogu se sastojati do roka od 15. aprila 2019. godine. Ako ste samozaposleni, doprinosi SEP IRA mogu se produžiti do isteka roka produženja poreza.
Određivanje sredstava u IRA-u za prethodnu poresku godinu je jedna od retkih strategija koje su ostavljene pošto sat odlazi na rok za podnošenje poreza kako bi smanjio porez kroz poreski kredit. Imajte na umu da ako odlučujete koja vrsta IRA čini najpogućnije za vašu situaciju, trebate istražiti sve prednosti i mane svake opcije.
Ako niste u godinama koje su vam najviše zarade ili očekujete da ćete biti u višim porezima za porez na dohodak tokom penzionisanja, možda ćete imati strateški smisao da idete sa Roth IRA. S druge strane, ukoliko biste želeli da smanjite oporezivi dohodak, odbitna tradicionalna IRA može biti način da se ide. (Za više informacija pogledajte Tradicionalni vs. Roth IRA )
U donjem grafikonu su prikazani iznosi prihoda koji su podobni za kredit Saver-a na osnovu načina na koji unosite poresku prijavu:
2017 Krediti za učešće u penzijskim ulaganjima
|
* Uključuje pojedinačno, vjenčano prijavljivanje odvojeno, ili kvalifikovanu udovicu (er) status podnošenja
Penzijski računi imaju pravo na poreski kredit
Krediti za doprinose za penzionu štednju (Saver's Credit) mogu se koristiti kada doprinose sledećim vrstama penzionih računa.
- Tradicionalni ili Roth IRA
- 401 (k) plan
- 403 (b) plan
- 457 (b) plan
- Plan štednje štednje (TSP)
- SIMPLE IRA
- Pojednostavljeni plan penzionera zaposlenih (SEP)
- Član 501 (c) (18) planira
- moj RA (starter štedni račun iz US Department of Treasury)
Međutim, ako ste završili prevrtanje sa kvalifikovanog plana ili IRA, ti doprinosi nisu prihvatljivi za kredit Saver. Pored toga, ukoliko ste primili bilo kakvu distribuciju iz plana za penziju ili IRA, vašeg prikladnog doprinosa bi se smanjio za primljeni iznos.
Izvor: Služba unutrašnjih prihoda
Kako da potražite kredit Saver-a
Da biste iskoristili kredit od Savera, morate podneti IRS obrazac 8880 , "Krediti za učešće u kvalifikovanoj penzijski štednji". Međutim, morate da koristite obrazac 1040, 1040A ili 1040NR kako biste zatražili kredit Saver-a. Niste podobni da potražite porezni kredit ako koristite osnovni obrazac 1040EZ za podnošenje poreza.
Sažetak
Štednja za penzionisanje je izazov za mnoge domaćinstva u Americi. Specijalni poreski podsticaji pomažu u olakšavanju procesa uštede. Jedna od glavnih pogodnosti ljudi koji izdvajaju štednju u penzionom planu preko poslodavca ili IRA je porast prihoda od poreza. Doprinosi ostvareni na osnovu poreza i odbitnih doprinosa IRA takođe pomažu u smanjenju vašeg oporezivog prihoda. Ako se kvalifikujete za Credit of Retirement Saver, dobijate sve redovne poreske olakšice od Ujka Sama da biste uštedeli za penziju uz dodatnu korist od poreza na dobit.
Svjesnost je od suštinskog značaja kada se radi o potpunoj iskorištenosti kredita za osiguranje penzija. Nažalost, prema 16. godišnjem istraživanju o penzionisanju u Transamerici, samo 25 posto domaćinstava sa prihodima manjim od 50 000 dolara svjesni su poreskog kredita.