SEP IRA je odlično mesto za pojedince i vlasnike malih preduzeća da štede
Postoji mnogo manje papirologija i godišnje podnošenje prijava. Plus, godišnje granice doprinosa su mnogo veće nego što ćete naći u većini drugih planova za penzionisanje.
Kao i kod drugih poreskih planova za penzionisanje , doprinosi u SEP IRA mogu se uložiti u odloženi porez dok se novac ne povuče u penziju, počevši od 59 i 59 godina starosti, a ne kasnije od 70 godina. Ako se novac povuče pre 59 godina starosti, ona podleže 10% kazni, plus bilo koji porez na dohodak. Doprinosi za SEP su generalno 100% odbijene od poreza, tako da vi u suštini doprinose prihodu od pre oporezivanja kao što ste vi u 401 (k). Za vlasnike preduzeća, doprinosi su 100% odbijeni od poreza kao poslovni trošak.
Kao i kod drugih tipova IRA, samozaposleni ljudi obično imaju do 15. aprila (poreski dan) da u narednih godinu dana urade doprinose za SEP. Znači možete uložiti doprinose u SEP za 2016. do 15. aprila 2017. Ako podnesete produžetak, možda ćete imati do 15. oktobra da finansirate SEP IRA za prethodnu godinu.
Ustvari, ako ste samozaposleni, imate iste rokove za stvaranje SEP IRA. Tako možete da odlučite da otvorite SEP kao deo vašeg planiranja poreza u poslednjem trenutku .
Granice doprinosa SEP IRA
Jedan od najzanimljivijih aspekata SEP IRA je njegova visoka doprinosna granica. Ako učestvujete u SEP IRA-u, možete doprinijeti čak 25% vaše bruto godišnje zarade ili 20% godišnjeg prihoda za samo-zaposlenje u neto iznosu, sve dok doprinosi ne prelaze maksimum od 53.000 dolara u 2016. godini.
Limit SEP IRA će se povećati na 54.000 dolara u 2017. godini. Uporedite ovo sa 401 (k) , koji ima maksimalni limit doprinosa od 18.000 dolara u 2016. i 2017. godini (ili 24.000 dolara ako se kvalifikujete za doprinos za učešće), a možete videti očiglednu korist za one koji žele da uštede odloženi dolar .
Čak i ako učestvujete u drugom planu za penzionisanje na radnom mestu, kao npr. 401 (k), i dalje možete doprineti prihodu od samozapošljavanja u SEP-u. Dakle, to je odličan plan za ljude koji zarađuju od strane bočnih poslova, uključujući slobodne radove ili ugovore.
Ako ste samozaposleni, shvatite koliko možete da doprinesete svake godine može biti malo nezgodno. Možete izračunati neto prilagođeni prihod od samozapošljavanja uzimajući svoj bruto prihod, oduzimajući poslovne troškove, a zatim oduzimajući polovinu poreza za samozapošljavanje. Ali vaš doprinos SEP IRA mora biti uključen u poslovne troškove. Postoje takozvani kalkulatori doprinosa na celom Internetu, ali izgleda da nijedna operacija ne funkcioniše na tom nivou detalja. Konsultujte se sa računovodstvom ili poreskim savjetnikom ako imate bilo kakvih pitanja.
Ne morate da doprinose istom iznosu svake godine SEP IRA-u. A ako želite da dodate 0% u datoj godini, to je u redu.
SEP IRA doprinosi zaposlenima
Doprinosi za SEP IRA su malo manje fleksibilni kada dodaju drugi zaposleni na sliku. To je zato što poslodavci moraju da daju isti procenat za svakog zaposlenog. Dakle, ako sam jako kompenzovan profesionalac kao što je zubar, i želim da dopremim 25% svog prihoda u SEP, moram da doprinijem i 25% od svake od plata mojih zaposlenih u SEP-u. Svi zaposleni koji su stariji od 21 godine ili stariji, radili su za poslodavca tri posljednja pet godina i zarađuju više od 550 dolara koji ispunjavaju uslove za ovaj doprinos. (Iako zaposleni koji rade pod sindikalnim sporazumima mogu biti isključeni. O ovome konsultujte IRS).
Postoje i drugi penzijski planovi za mala preduzeća i samozaposlene osobe, kao što su SIMPLE IRA , individualni ili solo 401 (k) s , Keoghs, ili čak i redovni 401 (k) za mala preduzeća.
Ima smisla da ih upoređujete sve pre odlučivanja koji je pravi za vas.
Sadržaj na ovoj stranici je samo za informacije i diskusiju. Nije namijenjen profesionalnim finansijskim savjetovanjem i ne bi trebao biti jedina osnova za vaše odluke o investicijama ili planiranju poreza. Ni pod kojim okolnostima ove informacije predstavljaju preporuku za kupovinu ili prodaju hartija od vrednosti.