Evo nekih poreskih troškova ulaganja koji niste mogli uzeti u obzir
Možda biste mogli da iskoristite odbitak od ulaganja za investicione savete
Iako ne možete odbiti provizije koje plaćate svom brokeru na trgovima izvršenim na vašem brokerskom računu - one se dodaju na osnovu troškova vaših pojedinačnih pozicija poreskog lota i na kraju se koriste za izračunavanje svake primjenljive kapitalne dobiti ili kapitalnih gubitaka , na kojima ćete plaćate poreze ili potencijalno dobijate odbitak poreza - postoji niz naknada, troškova i drugih savetodavnih troškova na koje biste možda mogli da umanjite porez na ulaganja u zavisnosti od okolnosti, uključujući, u nekim slučajevima, koliko je veliki trošak oni predstavljaju vašu oporezivu ili prilagođenu bruto prihod.
Na primjer, ako ste kao mnogi bogatiji ili bogati Amerikanci, možete raditi sa registriranim investicionim savjetnikom . Mnogi registrovani investicioni savetnici rade na osnovu honorara, što znači da za razliku od drugih finansijskih institucija ili stručnjaka, oni ne zarađuju od upućivanja na određene finansijske proizvode niti stvaraju nikakve prihode od izvršenja posla u vaše ime.
Umesto toga, oni vam naplaćuju provizije za savetovanje za investiranje , često procenat sredstava pod upravom, flat takse ili satne naknade u zavisnosti od firme sa kojom radite, vaših specifičnih potreba i prirode usluga koje vam se nudi. Obično, naknade mogu biti od 0,05 do 3 posto ili u nekim slučajevima ako ste kvalifikovani klijent, procenat performansi, recimo 15 posto na 25 posto neto ostvarene i nerealizovane apreciacije na skrbni račun .
Znaš da sam veliki obožavatelj da koristim primere iz stvarnog sveta kako bih vozio tačke kući jer mislim da je to lakše razumjeti koncepte. Da bismo imali takvu ilustraciju, privatna kompanija za upravljanje sredstvima koja ću uspostaviti kasnije ove godine kako bih upravljala bogatstvom moje porodice uz bogatstvo bogatih i visokih neto vrijednih pojedinaca, porodica i institucija koje imaju najmanje 500.000 dolara za investiranje uz nas, Kennon -Green & Co., trenutno je u fazi planiranja, ali naš preliminarni poslovni model predviđa naš raspored naknada u rasponu od 0,25 do 1,5 posto, u zavisnosti od specifičnosti portfolia i drugih relevantnih razloga. Mi ćemo biti prava kompanija za upravljanje sredstvima, a ne ono o čemu većina ljudi razmišljaju kada misle o finansijskom planeru čija primarna djelatnost uključuje kreiranje finansijskih planova, naplaćivanje naknade, zatim ulaganje novca u zajedničke fondove , indeksne fondove i razmjenu -tradovana sredstva , koja sami imaju svoje naknade uključene u koeficijent troškova na vrhu savjetodavne naknade. Umjesto toga, izgradili bismo portfolije za uspješne ljude koji žele same svoje hartije; da, uz retke izuzetke, ne žele da im se drži novac u udruženim vozilima, ali bi više voleo da pojedine dionice, obveznice i druge hartije od vrednosti budu na privatnom računu.
Pravila za otpisivanje naknada za investiciono savetovanje i naknade za upravljanje sredstvima na oporezivim računima se svode na sledeće:
- Naknade za investiciono savjetovanje se odbijaju od poreza samo na dijelovima koji premašuju 2% vašeg prilagođenog bruto prihoda. Napišete ih tako što ćete ih popisati u Prilogu A pod "Troškovi posla i određeni razlozi za razne predmete"
- Naknade za investiciono savetovanje se smatraju stavkom poreske preferencije kako je definisano u obračunu Alternativnog minimalnog poreza, ili AMT. Ako vam pogodi alternativni minimum poreza, deo ili celokupan odbitak vašeg investicionog nadoknada će biti odbačen tako da ne možete iskoristiti otpis.
Ne postoji saglasnost profesionalaca o tome da li možete ili ne uzeti porez na odbitak poreza za ne-oporezive račune, kao što je Roth IRA ili Rollover IRA, tako da možete pokušati, ali ne postoje nikakve prigovore da li će ili ne biti prihvaćeno .
Jedna tehnika koju koriste neki menadžeri bogatstva i kompanije za upravljanje imovinom da bi pokušali da pomognu klijentima da to odbije od svojih poreza je da im dozvoli plaćanje savjetodavnih naknada izvana putem računa bez poreza ili poreza, tako što će odbiti sve naknade od brokerski račun ili direktno naplaćivanje klijenta i klijent napiše ček.
Možete biti u mogućnosti da uzmete umanjenje za svoje račune
Naknade koje plaćate za pripremu poreza obično se odbijaju od poreza. Nažalost, mnoga domaćinstva se ne kvalifikuju da iskoriste odbitak, jer su pravila uporediva sa onima za odbitak poreza na uplatu investicionih nadoknada - samo one naknade koje premašuju 2% vašeg prilagođenog bruto prihoda odbijaju se.
Možda biste mogli da uzmete umanjenje poreza na investicije za biltene, časopise i publikacije o investicijama
Ne možeš živeti bez dnevnog lista Wall Street Journal? Šta kažeš na Fortune, Forbes ili The Financial Times? Zadržite svoje prihode i možda imate pravo da uzmete isti poreski odbitak o kome smo do sada razgovarali; bilo koji iznos iznad 2 posto vašeg prilagođenog bruto prihoda koji će vam otpisati poreski račun sa potencijalnim izuzetkom pokretanja Alternativnog minimalnog poreza.
Možda ćete biti u mogućnosti da uzmete poreznu odbitku za neke zakonske naknade
Za privredna društva koja odbijaju poslovne sudske takse, kao što su one nastale kao dio osnivanja ili vođenja društva sa ograničenom odgovornošću , komanditnog društva ili drugog entiteta, zakonske naknade su obično potpuno umanjene za porez. Pošto ovi subjekti obično prolaze, investitori će dobiti izjavu K-1 i njihov udeo u odbitku poreza na dodjelu. Uobičajeno je da se pravne takse ovakve prirode u potpunosti odbijaju od poreza, uključujući i da nisu predmet Alternativnog minimalnog poreza.
Da li možete da odbijete druge pravne naknade od svojih poreza, zavisi od okolnosti i situacije. Može se brzo zbuniti, pa je najbolje razgovarati sa kvalifikovanim računovođom. Na primjer, određene naknade, kao one koje su uključene u događaje likvidnosti u kojima prodajete dugoročni porodični biznis , moraju biti kapitalizirane i dodate na troškove. S druge strane, zakonske takse od poreskog advokata koji pomažu da ublažite porezno opterećenje ili izvršite poresko planiranje obično se u potpunosti odbijaju.
Možda ćete moći da uzmete umanjenje poreza na investicije za troškove iznajmljivanja sigurnog depozita
Da li stvarno čuvate vaše investicije u fizičkim oblicima kao što su sertifikati na papiru ili obveznice za štednju ? Ako zadržite sigurnosni depozit u lokalnoj banci kako biste zaštitili svoje vrijednosne papire, vjerovatno ćete ga odbiti kao trošak na svoje poreze.
Možda biste mogli da uzmete umanjenje poreza na ulaganja za troškove kamata vezanih za vaše investicione aktivnosti
Služba unutrašnjih prihoda dozvoljava odbitak za troškove investicionog kamata, koji uključuje troškove marginalne kamate koju plaćate za novac pozajmljen za kupovinu investicija kao što su akcije i obveznice . Postoje vrlo stroga pravila koja se moraju poštovati ako želite da iskoristite ovaj odbitak poreza na ulaganja. Za jedan, možete odbiti troškove investicione kamate do granice vaše "neto investicione kamate". Ovo uključuje ne-kvalifikovane dividende i kapitalne dobitke (možete uključiti kvalifikovane dividende, koje su one koje plaćaju samo niže stope poreza na dividende prvobitno utvrđene tokom smanjivanja poreza na Bush, ali onda se odreknete svog posebnog kvalifikovanog statusa i morate platiti svoje redovne porez na njih u bilo kom iznosu koji premašuje troškove marginalne kamate). Takođe morate odbiti troškove investiranja kao što su oni o kojima smo već razgovarali. Rezultat, neto prihodi od investicija, je maksimalni iznos marževnih rashoda za kamatu koji možete otpisati svoje poreze. U nekim slučajevima, možda ćete moći prenijeti odbitak troškova investicionih kamata ako ne možete u potpunosti iskoristiti to u jednoj godini. Kao i sve ostalo u ovom članku, potrebno je da se konsultujete sa svojim CPA ili drugim kvalifikovanim profesionalnim poreznim predstavnikom kako biste mogli da izračunate i razumeju svoje opcije na osnovu vaših jedinstvenih okolnosti, prilika, situacije i drugih relevantnih faktora.