U aprilu 2018. godine imate porezni dan da napravite svoj doprinos za IRA za 2017. godinu. Ako želite da iskoristite ove beneficije za tekuću godinu za podnošenje poreza, ali ako ne pogodite godišnji limit doprinosa , ne možete se vratiti vreme i finansiranje iznosa koje ste propustili.
Kako tradicionalna IRA radi
Otvaranje, finansiranje i držanje IRA tokom vremena je prilično jednostavno; evo koraka koraka:
Otvorite tradicionalnu IRA preko brokerske kuće, kompanije za zajedničke fondove , banke ili druge finansijske institucije, od kojih će svaka imati svoje ponude proizvoda.
Doprinese novac tradicionalnom IRA-u i uzmite poreznu odbitku za iznos koji deponujete. Imajte na umu da postoje stroge granice od iznosa koji možete dodati tradicionalnoj IRA-u u bilo kojoj datoj poreskoj godini.
Kada finansirate svoju tradicionalnu IRA, koristite novac za ulaganje u akcije , obveznice , investicijske fondove , kupovinu nekretnina ili mnoštvo drugih sredstava. Ako otvorite tradicionalnu IRA u vašoj lokalnoj banci, oni vam mogu dozvoliti samo kupovinu FDIC osiguranih depozita. Ako odete sa brokersko društvo, oni će vam omogućiti da kupite razne imovine od plava čipova da indeksirate sredstva .
Tokom godina ili decenija u kojima držite imovinu u vašoj tradicionalnoj IRA, vaša investiciona dobit raste bez poreza. Ako imate u vrijednosti od 1.000.000 dolara vrijednosti nafte i banaka koje vam plaćaju 40.000 dolara godišnje u gotovinskim dividendama, u skoro svim okolnostima nećete dugovati dinar u federalnim, lokalnim ili državnim porezima. Neke strane akcije zadržavaju poreze na dividende ako nemaju povoljne poreske ugovore sa Sjedinjenim Državama, pa budite pažljivi kada ste sticali međunarodnu imovinu u tradicionalnu IRA.
Svaki put nakon 59,5 godina, možete početi da se povlačite iz svoje tradicionalne IRA. Povlačenje sredstava bilo koje ranije pokreće kaznu od 10% osim ako ne ispunite neku od izuzetaka od strane IRS-a . Kada uzimate novac izvan računa, prijavićete ga na svoje poreze kao redovan prihod. Platićete porez na ove povlačenja, koji služe kao dohodak na koji živite do kraja vašeg života.
Jednom kada pogodite 70,5 godina, nećete moći da više doprinose, a IRS ovlašćuje da uzmete izračunanu obaveznu minimalnu distribuciju (RMD) sa vašeg naloga ili ćete primiti krutu kaznu od 50% iznos koji ste trebali povući.
Maksimalni doprinosi tradicionalnoj IRA za poresku godinu 2017
Ograničenje doprinosa IRA za poresku 2017. godinu zavisi od vašeg doba i odnosi se na vašu tradicionalnu IRA i bilo koji Roth IRA koji imate. IRS pregleda vaš ukupan doprinos svim IRA-ima prilikom primene ograničenja maksimalnog doprinosa. Kada stignete do 50 godina ili više, možete izdvojiti malo više novca kao "doprinose" doprinose vašoj uštedi u godinama pre nego što se povučete. Ako ste 49 godina ili mlađi, možete doprinijeti maksimalno 5,500 dolara na sve IRA račune za 2017.
Ako ste stariji od 50 godina, možete doprinijeti do maksimalno 6.500 dolara na sve IRA račune
Oženjeni parovi mogu imati svaku svoju tradicionalnu IRA da maksimiziraju iznos koji mogu spasiti porezno sklonište. Na primer, ako je 52-godišnji muškarac udata za 48-godišnju ženu, mogli su izdvojiti ukupno 12.000 dolara, sa 6.500 dolara u njegovu IRA i 5.500 dolara u njenu IRA. Ako jedan od supružnika ne radi, pravila IRA dozvoljavaju mužu ili suprugu koja ostanu kod kuće da doprinesu IRA pomoću sredstava domaćinstva kako ne bi sankcionisala domaćice.
Da li možete da napišete tradicionalne doprinose IRA napravljene za poreznu godinu 2017?
U mnogim slučajevima, vaš tradicionalni IRA doprinos se odbija od poreske prijave. Ovo vam omogućava da smanjite porezni račun i podstaknete vas da uštedite za penziju. Granice dohotka za oduzimanje vašeg doprinosa zavise od toga da li ste pokriveni planom za penzionisanje na poslu ili ne.
IRS određuje vaš prihod za tradicionalnu podobnost IRA-a koristeći modifikovanu formu prilagođenog bruto prihoda. Ovo se razlikuje od normalno prilagođenog bruto prihoda koji izračunate na vašu poresku prijavu. To podrazumeva uklanjanje određenih vrsta prihoda, kao što je kamata na štedne obveznice, kao i odbitak takvog kamate za studente. Publikacija IRS 590-A (2017) opisuje obračun prilagođenog prilagođenog bruto prihoda detaljno. Ako mislite da ste u blizini jedne od granica prihoda za odbitak, razgovarajte sa računovođom jer možete biti u redu kada primenite izmene u prilagođenom bruto prihodu.
Pravila odbijanja za investitore koji nisu na pokriven planom za penzionisanje na svom poslu, kao što je 401 (k) ili 403 (b) za poresku 2017 godinu:
Pojedinačni, rukovodilac domaćinstva ili kvalifikovana udovica (er) : Nema ograničenja na odbitak poreza na osnovu modifikovanog prilagođenog bruto prihoda. Možete odbiti sve doprinose do iznosa vašeg limita doprinosa.
Vjenčano podnošenje podnošenja zajedno ili odvojeno s supružnikom koji takođe nije obuhvaćen planom za penzionisanje na radu: Nema ograničenja na odbitak poreza na osnovu modifikovanog prilagođenog bruto prihoda. Možete odbiti sve doprinose do iznosa vašeg limita doprinosa.
Vjenčanje podnošenja prijave zajedno sa supružnikom koji je obuhvaćen planom za penzionisanje na radu: Modifikovani prilagođeni bruto prihod od 186.000 dolara ili manje ima pravo na punu odbitku do iznosa vašeg limita doprinosa. Od 186.000 do 196.000 dolara, odbitak poreza koji možete da preduzmete ispuštaju se s nižim i nižim iznosima dok ne dostignete 196.000 dolara, pri čemu ne možete uzeti nikakav poreski odbitak za vaš tradicionalni doprinos IRA-u.
Pravila odbijanja za investitore koji su na svom poslu pokriveni planom za penzionisanje, za poresku 2017. godinu:
Jedinstveni ili šef domaćinstva : Modifikovani prilagođeni bruto prihod od 62.000 dolara ili manje vam omogućava da odbijete sve tradicionalne doprinose IRA do vašeg limita doprinosa. Ako zaradite više od 62.000 dolara, ali manje od 72.000 dolara, možete potraživati delimičan odbitak na svoje poreze. Ako zarađujete 72.000 dolara ili više, ne možete odbiti vaš tradicionalni doprinos IRA-u.
Vjenčano popunjavanje Udruženo ili kvalifikovano udovica (er): Modifikovani prilagođeni bruto prihod od $ 99,000 ili manje vam daje pravo da odbijete sve tradicionalne doprinose IRA do vašeg limita doprinosa. Ako zarađujete više od 99.000 dolara, ali manje od 119.000 dolara, možete zatražiti odbitak delimičnog poreza. Ako zaradite $ 116,000 ili više, ne možete tražiti nikakav poreski odbitak za vaš tradicionalni IRA doprinos.
Vjenčano upućivanje Odvojeno: Modifikovani prilagođeni bruto prihod od manje od 10.000 dolara daje pravo na odbitak delimičnog poreza na vaš tradicionalni doprinos IRA-u. Prihod od $ 10,000 ili više znači da ne možete odbiti.
U oba slučaja, ako podnesete svoje poreze odvojeno i niste živeli sa supružnikom u bilo koje vrijeme u prošloj godini, IRS će vam omogućiti da koristite "pojedinačna" pravila da biste utvrdili vašu tradicionalnu kvalifikaciju za odbitak poreza na IRA.