Za tradicionalne IRA-ove, IRA-ove prepreke, SIMPLE IRA i SEP-IRA-e, rana kazna povlačenja se obično udara iz prvog dolara povlačenja. Roth IRAs, s druge strane, finansiraju se s dugovima nakon oporezivanja, tako da vam je dozvoljeno da povučete sve vaše glavne glavne doprinose i tek onda kada počnete izvlačenje dodatnih iznosa od kapitalnih dobitaka , dividendi , kamata i drugih investicija dohodak će vam pogoditi rana kazna povlačenja.
Rane povlačenje kazni
Koliko godina možete da pitate, da li morate biti za povlačenje da ne biste imali prevremene kazne za povlačenje? Jednostavno. Rano povlačenje zbog kazni IRA-a postavljeno je u bilo koje vrijeme pre nego što korisnik IRA ima 59,5 godina. Ovo može izgledati nepravično. Na kraju krajeva, to je tvoj novac.
Razlog zbog kojeg je rano povlačenje naknade procenjeno na IRA i određene druge vrste penzionerskih računa je zato što Kongres želi da obeshrabri pojedince da odvode svoj investicioni kapital danas kako bi rešili neki kratkoročni problem ako to znače kasnije, u starosnoj dobi kada više nisu mogli raditi, postali bi zavisni od različitih oblika blagostanja.
U starim vremenima kada su penzije bile češće, to nije bilo moguće - osoba bi objavila stečaj i morala je da počne, a skoro uvek zadržava svoja prava na penziju. Jednom kada smo otišli do sistema za penzionisanje, to je razlika u bogatstvu između onih koji mogu da se bave novcem i onima koji se ne mogu eksplodirati kao pojedinačne odluke u kombinaciji sa moćom sastavljanja, rezultirali su eksponencijalnim razlikama u ishodima.
Drugim rečima, naknada za povlačenje IRA-a bila je štap za šargarepu koju je naša zakonodavna i izvršna vlast produžila kada je donijela odgovarajuće zakone kojima se utvrđuju ti penzijski računi. Pridržavajte se pravila i ostvarujete velike nagrade. Povredite ih i trpite posledice.
Bez obzira na to, ako ste namjeravali da dodirnete svoj penzijski portfolio prije nego što je vrijeme - a ne pravite grešku, skoro uvijek je loša ideja da napravite prevremene povlačenja iz svog portfelja za penziju - evo kako biste mogli izbjeći rano povlačenje naknadu, čuvajući sebe da dodatnih 10% od kojih bi se u suprotnom moralo dijeliti.
Postati trajno onesposobljen
Ako ste postali trajno onesposobljeni, kao što je bolest ili nesreća i zbog toga ste nesposobni da zarađuju stečeno zaposlenje i podržite sebe, možete izbjeći 10% ranu kaznu povlačenja na vašu IRA. Morate dobiti lekara da potvrdite da ste fizički ili psihički nesposobni za rad i da će stanje trajati 1) značajno vrijeme, 2) neodređeno vrijeme ili 3) na kraju dovesti do smrti .
Umiranje rano
Iako sam siguran da je hladno komfor, ako ste dovoljno nesretni da pređete pre nego što stignete 59,5 godina starosti, vaše imanje ili korisnici neće biti pogođeni 10% ranijim kaznama od povlačenja na vašoj IRA ili IRA.
Pravila za nasleđene IRA mogu izgledati složenija, ali u mnogim slučajevima oni koji nasledjuju svoje penzione fondove mogu ih kombinirati sa svojim IRA-ima (u slučaju svog supruga ili supruge jer je to jedna od mnogih finansijskih koristi od braka ), staviti ih u nasleđenu IRA sopstvenu koja bi mogla dopustiti petogodišnje produženje prinudnog povlačenja počev od kraja godine u kojoj ste preminuli, omogućavajući im da uživaju u sopstvenom sastavu odloženog poreza ili se odmah isplaćuju u u kom slučaju dolaze samo obični porez na dobit.
Korišćenje IRA fondova za plaćanje nepovratnih medicinskih troškova
Ukoliko ste vi ili vaša djeca ozbiljno bolesni ili povrijeđeni i koji su pogođeni dugotrajnim ili skupim medicinskim liječenjem, ujka Sam će se odreći povlačenja premije na vašoj IRA pod uslovom da su troškovi veći od 7,5% vašeg prilagođenog bruto prihoda.
Kupci koji kupuju prvi put mogu izbjeći naknadu za ranu povlačenje IRA
Ako tražite kupovinu svog prvog doma, 10% od početka povlačenja kazne se odricati na do 10,000 dolara povlačenja koje bi inače bile predmet toga. Naravno, skoro uvek je bolje da se držite neverovatnih poreskih prednosti IRA i umesto toga napravite novac u odgovarajućoj investiciji izvan i odvojite od svoje penzionerske aktive - a "bolje" je značajno potcenjivanje - ali nisu svi oni pacijenti.
Pokrivanje troškova visokog obrazovanja
Prisustvo fakulteta ili fakulteta može biti skupo. Srećom, postoje neka pravila koja su učinjena kako bi pomogla uspešnim porodicama da plate svoje obrazovanje. Na primjer, određeni kvalifikovani troškovi obrazovanja oslobođeni su poreza na poklon , omogućavajući bogatim i visokim neto vrijednim roditeljima i bakama i djedama da ulažu u ljudski kapital, kapital znanja i mrežni kapital njihovih naslednika bez tretiranja kao finansijski poklon koji bi inače pokrenuo porez na poklon ili smanjenje limita za izuzeće poreza na imovinu za život.
Konkretno, kazna od 10% od ranijeg povlačenja se ne primjenjuje na distribuciju IRA sve dok se ukupni iznos povlači ne prelazi kvalifikovane troškove poreskog obveznika, njegovog supruga ili supruge, njihove djece ili njihovih unuci i novca se provodi u kvalifikovanoj obrazovnoj instituciji, koja uključuje one opisane u članu 481 Zakona o visokom obrazovanju iz 1965. godine, kao što su koledž, univerziteti, stručne škole i neki drugi programi obuke.
Nisu svi troškovi podobni za ovaj poseban tretman - koledž ili univerzitet samo zahteva od učenika da plati sopstvenu školarinu, takse, snabdevanje, opremu i udžbenike. Soba i tabla nisu obuhvaćeni definicijom troškova, osim ako je student upisan punim radnim vremenom, stvarajući veću prepreku za one koji rade kroz školu.
Ovo konkretno oslobađanje od izuzeća iz ranog povlačenja nije toliko jednostavno kao što se čini zbog činjenice da postoje kalkulacije koje uključuju druge izvore finansiranja obrazovanja koje se moraju uraditi kako bi se utvrdilo tačan stepen do kojeg korisnik IRA-a može iskoristiti sebe. Ovo je definitivno područje za konsultaciju sa kvalifikovanim računovođem, poreskim specijalistom ili finansijskim savjetnikom. Možda biste takođe želeli da pročitate Obaveštenje 97-60 od Službe unutrašnjih prihoda kako biste dobili popunjavanje pravila.
Plaćanje poreskih dugova koji su dolazili IRS-u Nakon što je levičar stavljen na IRA
Ako dugujete državni novac i oni su uspješni da dobiju porez na vašu IRA, u krajnjoj liniji da ga ubijete da plaćate poreze koje dugujete, prisilna povlačenja će biti podvrgnuta redovnim porezima na dohodak u meri u kojoj bi inače bili, ali dodatna 10% rana kazna povlačenja se ne ocjenjuje.
Plaćanje premije za zdravstveno osiguranje
Ako se nađete van posla ili iz nekog drugog razloga u položaju u kojem morate platiti svoja premija za zdravstveno osiguranje, možete da dodirnete svoja penziona sredstva da biste pokrili trošak i ne brinite za 10% ranu kaznu povlačenja kao dok god ste bili na nezaposlenosti duže od dvanaest nedelja.
Povlačenja koja su izvršena na dan ili posle dana korisnik IRA-a pretvoren je 59,5 godina starosti
Na kraju, stigli smo do poslednjeg izuzeća iz kaznene kazne za vlasnike IRA-a i to je onaj kome treba da se trudite: Živi na 59,5 godina, u kojem trenutku možete početi da sišete svoj račun. Ovo je tačka u kojoj ste prešli ciljnu liniju i smatrate se dovoljno dovoljno do starosne granice za penziju za koju ne morate da brinete o tome.
Pre nego što napravite rano povlačenje iz vaše IRA
Ako razmišljate o ranijem povlačenju iz vašeg IRA-a, potrudite se da se konsultujete sa kvalifikovanim računovođem, profesionalnim, registrovanim investicionim savetnikom ili drugim profesionalcima jer pravila mogu biti nezgodna.
Na primjer, korisnik IRA-a podleže petogodišnjem periodu čekanja, mjeren u porezu, a ne kalendaru, tokom kojih se povlačenje ne može izuzeti od ranijih kazni za povlačenje, čak iako bi to bilo drugačije.
Postoje pravila jedinstvena za zaposlene koji su nedavno upisani u SIMPLE IRA u malom biznisu koji vas kazni, čak i ako ste stariji od 59,5 godina ako izvršite povlačenje u određenom broju godina nakon upisa u plan.
Postoji određena povlačenja Roth IRA-a koja bi mogla biti izuzeta od rane kazne povlačenja, ali može stvarno uzrokovati da budete predmet poreza na dohodak, čak i kada uopšte ne biste bili. Ovo je jedna od onih situacija u kojima su detalji važni i morate ih poznavati.