Razumevanje tvog 403 (b) Plan

Uvod u 403 (b) račun i kako to funkcioniše

Iako nije poznat kao 401 (k) plan , 403 (b ) Plan za zaštitu od plaćanja poreza (TSA) je vrsta penzionog štednog računa koji se nudi organizacijama oslobođenim od poreza, većina zaposlenih u javnim školama i samo- zaposleni vjerski ministri. Poslodavci obezbeđuju ovu vrstu investicionog alata kao deo paketa beneficija za zaposlene. Plan može biti od koristi zaposlenom i poslodavcu i nudi nekoliko različitih načina da investira sredstva u okviru računa 403 (b).

Prednosti plana 403 (b)

Prednosti plana 403 (b) slične su onima iz 401 (k) plana. Oni uključuju:

• Sposobnost privlačenja i zadržavanja zaposlenih pružanjem odgovarajućih pogodnosti. Na primjer, kompanija može ponuditi da odgovara zaposlenim doprinosu svom 403 (b) planu dolara za dolar na prvih 5 posto platnog spiska.
• I kompanija koja pravi odgovarajuće doprinose i zaposlenik koji doprinosi novčanim sredstvima putem redovnih odbitaka na platnim listama, često može napisati ove 403 (b) doprinose sa svojih poreza.
• Novac u 403 (b) može decenijama odlagati porez, što rezultira daleko više bogatstva za vlasnika računa. Tek kada on ili ona počne da uzimaju povlačenja sa svojih 403 (b) računa, plaćaju porez na sredstva.
• Nosioci računa mogu preuzeti zajmove u odnosu na 403 (b) kada su u hitnim potrebama gotovine. Ovi 403 (b) krediti moraju biti vraćeni, baš kao i njihovi 401 (k) kolege, ili će biti značajnih poreskih posljedica.

Gde ide novac

Poslodavci koji žele da uspostave 403 (b) plan kreiraju ih da primaju nekoliko različitih vrsta sredstava u kojima njihovi zaposleni mogu da ulažu preko svojih računa. Ovo su:

• Poreski odloženi anuiteti ili anuiteti sa zaštićenim porezima. To su vrsta anuiteta ugovora koje osiguravajuće kompanije pružaju putem 403 (b) ulaganja kako bi osigurale prihod kasnije u životu.

• Kastodi račun u odgovarajućoj finansijskoj instituciji, kao što je brokersko preduzeće koje drži hartije od vrijednosnih papira registrovanih investicionih kompanija kao što su zajednički fondovi . Ova verzija je verovatno najčešće poznata vrsta 403 (b) plana za penziju.
• Račun za primanje u penziju, kao što je Roth IRA koji navodi bilo koju vrstu investicione opcije kao izbor za vlasnike 403 (b) računa; odnosno mogu ulagati u hartije od vrijednosti, kao što su vzajemni fondovi ili podobni anuiteti.

403 (b) Granice doprinosa

Vlada pruža prilično visoke 403 (b) limite doprinosa za one koji žele da planiraju za penziju. Maksimalni potencijalni 403 (b) doprinos je $ 55,000 godišnje za fiskalnu 2018 godinu ako ispunite određene uslove. Slijedi slijed potencijalnih 403 (b) doprinosa koji se mogu izvršiti:

• Osnovni odgođaj plata (maksimalan iznos platnog spiska koji zaposlenik može da doprinese njihovom planu od 403 (b), uzimajući novac izvan njihovog provere) je 18.500 dolara za fiskalnu 2018 godinu.
• Zaposleni 50 godina i stariji mogu dodati 6.000 dolara godišnje u posebne 403 (b) doprinose pod nazivom "uhvatiti" 403 (b) doprinosa. Ovo je pored 18.500 $ koje mogu ostaviti na stranu kao redovni zaposlenici.
• Neki ljudi imaju pravo na dodatni 403 (b) doprinos koji je poznat kao 403 (b) životni dohvat. Ovaj poseban tip 403 (b) doprinosa je dostupan samo zaposlenima koji su radili za kvalifikovanu organizaciju već 15 godina ili duže. Ovaj poseban 403 (b) doprinos se često naziva "pravilo od 15 godina" iz publikacije IRS Publication 571.

• Ovi 403 (b) doprinosi, u kombinaciji sa bilo kojim odgovarajućim sredstvima koja pruža poslodavac, ne mogu premašiti 100 odsto naknade ili 55.000 dolara za fiskalnu 2018. godinu. Dakle, jedini ljudi koji će moći iskoristiti maksimum od 403 (b) doprinosi oni koji rade za kompaniju koja ima izuzetno bogate prednosti.

Vlada dozvoljava ove 403 (b) granice doprinosa za povećanje inflacije objavljivanjem podataka o usklađivanju troškova života svake godine.

403 (b) Povlačenje

Kada stignete na 59,5 godina starosti, možete započeti sa redovnim 403 (b) povlačenjem bez penala - jednostavno ćete platiti redovnu porez na dohodak na novac koji uzimate sa računa.

Međutim, ako ste mlađi od tog uzrasta, bićete podložni posebnoj poreskoj kazni od 10 procenata iznad poreza na dohodak, ukoliko ne ispunite jednu od nekoliko posebnih situacija (za više informacija o tome pročitajte 8 načina za izbjegavanje 10 odsto ranije povlačenja iz kazne ).

403 (b) Potrebne minimalne distribucije

U sklopu vašeg učešća u planu od 403 (b), IRS će od vas tražiti da započnete preduzimanje potrebnih minimalnih raspodela do 1. aprila u godini koja sledi kalendarskoj godini u kojoj se okrenete 70.5 godina.

Jedini izuzetak je ako plan 403 (b) dozvoljava, zaposlenik koji i dalje radi može odložiti zahtijevanu minimalnu raspodjelu do godine nakon što su se povukli. Ova opcija nije dostupna zaposlenima koji poseduju više od 5 posto kompanije.

Svrha 403 (b) naloga je da spasite za penziju. Vlada ne želi da investitori sklanjaju velike količine kapitala bez plaćanja poreza na dobit. Ovo je jedan od razloga što je često preporučljivo imati Roth IRA pored 403 (b) računa. Roth IRA nikada neće biti podložan porezu u slučaju da nađete sledeći Microsoft ili Berkshire Hathaway , svaki penny ostaje u vašoj porodici.

Morate početi da uzimate traženu minimalnu raspodelu 403 (b) povlačenja u iznosu koji je izračunat tako da ce vam celokupan iznos sredstava u okviru plana za penzionisanje biti podeljen do kraja vašeg očekivanog životnog veka.

Računovođa vam može pomoći da izbacite aktuarske tablice i izračunate kada ćete verovatno proći, koristeći broj godina života koji je ostavljen kao vodič za dolazak sa preciznim brojem koji će verovatno podržati IRS. U nekim slučajevima možete koristiti životni vek odredjenog korisnika i plana 403 (b), koji bi mogao biti duži u slučaju bračnog para gdje je jedan supružnik znatno mlađi od drugog.

Ako ne uzmete zahtevanu minimalnu raspodelu 403 (b) povlačenja, IRS će vas kazniti s 50% viškom poreza na akumulaciju.