Rok za tražene minimalne distribucije
Šta su potrebne minimalne distribucije?
Potrebna minimalna distribucija je minimalni iznos koji se mora povući sa vašeg penzionog računa svake godine, bez obzira da li ste se ustvari umirovili ili ne.
Ako niste uzeli distribuciju pre 70 godina, to treba učiniti tokom godine kada se okrećete 70/1 ili najkasnije do 1. aprila u godini nakon što stignete na 70 godina. Nakon prve godine, RMDs se moraju vršiti svake godine do 31. decembra.
Svi poslodavci sponzorisani penzijski računi zahtevaju minimalne raspodele. To uključuje planove za podelu dobiti, 401 (k) , 403 (b) i 457 planove, Individualne račune za penzionisanje (IRA) i SEP , SARSEP i SIMPLE IRA . Roth IRA ne zahtevaju minimalne raspodele dok je nosilac računa živ, ali ako imate Roth 401 (k), koji je sličan Roth IRA-u, ali je ponuđen kroz rad, neophodni su RMD-ovi.
Ako imate više od jednog naloga koji zahtijeva RMD, morate uzimati distribucije sa svakog naloga. Za vlasnike 401 (k) ili 457b planova, to znači da svaki plan zahteva potpunu minimalnu distribuciju. Međutim, ako imate IRA ili 403 (b), vaš ukupni iznos distribucije može doći iz kombinacije računa.
(Postoje i posebna pravila za 403 (b) planove sa doprinosima prije 1987. Posetite stranicu IRS.gov za više informacija ako to zvuči kao vaš račun.)
Šta se dešava ako mi nedostaje RMD?
Kao nosilac plana, vaša je odgovornost da odredite minimum koji treba uzeti iz vašeg plana i da preuzmete distribuciju pre isteka roka.
Oni koji se ne suočavaju sa kaznom. Koliko god trebalo da povučete, biće oporezovano na 50 posto. Ako ste propustili zbog greške ili nadzora, možda ćete moći izbjeći kaznu ako možete objasniti grešku IRS-u i ponuditi korake da reši problem.
Da biste saznali svoj RMD za prvu godinu, obično razdvojite vašu ravnotežu uštede za očekivani životni vijek. IRS pomaže da se objasne i olakšaju u publikaciji 590-B. Može se primijeniti i druge okolnosti. Na primer, ako ste u braku sa supružnikom koji je više od 10 godina mlađi od vas, izračunavanje RMD-a može biti različito.
Administratori plana koji pokreću vaš 401 (k) ili drugi kvalifikovani plan vjerovatno će pružiti edukaciju i informacije o tome kako uzimati distribuciju iz plana za penzionisanje .
Ako IRA drži povjerenik, povjerilac mora ili izračunati i izvršiti distribuciju u ime vlasnika računa, ili prijaviti iznos RMD-a nosiocu računa.
RMDs se razlikuju za uvezene račune
Ako nasledite IRA od nekog drugog, starost ne uključuje u RMDs. Generalno, korisnici moraju da podele distribuciju pet godina nakon nasleđivanja računa. Tipično, ljudi koji nasledjuju IRA-e ih uvlače na sopstveni račun, gdje se primjenjuju standardna pravila.
Korisnici IRA-a ili nekog drugog penzionog računa trebaju tražiti savjet stručnjaka za porez ili finansijsko planiranje kako bi utvrdili najbolju strategiju zasnovanu na individualnim okolnostima.
Planiraj za RMDs
IRS podstiče poreske obveznike da započnu planiranje tokom tekuće godine bilo kakve raspodele potrebne u narednoj godini. Penzioneri treba da naprave RMD-ove dio vašeg planiranja poreza na godinu.
Sadržaj na ovoj stranici je samo za informacije i diskusiju. Nije namijenjen profesionalnim finansijskim savjetovanjem i ne bi trebao biti jedina osnova za vaše odluke o investicijama ili planiranju poreza. Ni pod kojim okolnostima ove informacije predstavljaju preporuku za kupovinu ili prodaju hartija od vrednosti.