Šta je Safe Harbor 401 (k)?

Vlasnici malih preduzeća koji žele da uštede ton imaju Safe Harbor 401 (k) opciju

Bezbedna luka 401 (k) je vrsta 401 (k) plana za penzionisanje, koja vlasnicima malih preduzeća omogućava da sakriju specifičan test unutrašnjih prihoda.

Problem sigurne luke 401 (k) s je dizajniran da reši

Pre nego što pokušate da shvatite šta je sigurna luka 401 (k), trebalo bi da znate zašto bi neko želio. Većina 401 (k) planova suočena su sa godišnjim ispitivanjem nediskriminacije. IRS provjerava da li visokokompanirani radnik ili vlasnik preduzeća maksimalno iznosi 401 (k) doprinosa za godinu, dok ostali zaposleni zaostaju u štednji.

IRS želi da vidi da svi zaposleni iskorišćavaju plan penzionisanja, a ne samo one sa visokim platnim poslovima. Tako testira plan kako bi saznali da li prosečni doprinosi visoko kompenzovanih radnika (oni koji su zaradili najmanje 120.000 USD u 2016. godini ili poseduju više od 5% udjela u poslu) ne prelaze prosječni doprinos svih drugih za više od 2 procenta.

Ako ste vlasnik preduzeća i vaš 401 (k) ima niske usvojene stope ili stope štednje među zaposlenima u rangu, to može podići zastavu za IRS. Prema Vijeću Američkog planskog sponzora (lobiranje za industriju planiranja za penzionisanje), većina preduzeća propušta test, ali oko 40 procenata tvrdi da je prijavilo povraćaj ili ograničiti doprinos plana za to.

Tako je, refundiranje doprinosa! IRS zapravo odbacuje doprinos plana za penzionisanje za koji smatra da je pretjeran.

Onda ćete vi ili vaš radnik dugovati federalnu i državnu porez na dohodak. Takodje bi mogla biti 10 posto kazne. Ako se plan ne može popraviti pomoću povraćenih doprinosa, postoji rizik da će se vaša cela 401 (k) ušteda povrati. (Postoji fantastična priča od strane Centra za pomoć 401k, opisujući osećaj neizvjesnosti jednog zaposlenog nakon što je njegov plan poslodavca propao test nediskriminacije.) To bi bio vaš najgori dan za penzionisanje i mogao bi zaista oduševiti ili zaustaviti štednju vlasnika malih preduzeća i njihove zaposlene.

Šta je Safe Harbor 401 (k)?

Bezbedna luka 401 (k) je način strukture plana koji automatski propušta test nediskriminacije ili se potpuno izbjegava. Relativno je lako učiniti, ali poslodavac mora da doprinosi planu svakog zaposlenog - isti procenat plate za sve. Na primjer, za svaki doprinos zaposlenog, kompanija dodaje još 5% svoje plate. Iznos koji poklapate zavisiće od vaših doprinosa kao vlasnika preduzeća.

Dugogodišnji raspored nije dozvoljen sa planovima sigurnih luka, doprinosi se u potpunosti poklanjaju kada su napravljeni. To znači da morate dati svim zaposlenima svoj udeo - čak i onih koji napuste ili otpuštaju tokom godine. Možete planirati svoj plan da ograničite odgovarajući doprinos samo zaposlenima koji odlažu nadoknadu ili daju doprinose za sve, uključujući one zaposlene koji ne doprinose sopstvenim planovima.

Prema SafeHarbor401k.org, planovi mogu dodijeliti doprinose na jedan od tri načina:

1. Osnovni: Poslodavac odgovara 100 posto prvih 3 posto kompenzacije, plus 50 posto sljedećih 2 posto kompenzacije.
2. Poboljšano: Poslodavac odgovara 100 posto na prvih 4 posto kompenzacije.
3. Ne-Izborni: Poslodavac uplaćuje 3% od naknade svim kvalifikovanim zaposlenima.

Možda je mala cena za plaćanje osiguranja da će vaš sopstveni plan proći zbirno. Ako vaš plan već uključuje odgovarajuće 401 (k) doprinose, možda ćete već biti sigurni. Provjera sigurnog luka može se pridržavati bilo kog tipa plana za penziju ili 401 (k). Ali zahteva puno pisanih obaveštenja i obrazovanja za učesnike plana. I oni moraju primiti ove dokumente u roku od 30 do 90 dana od početka zaposlenja. Kada dobijete plan, trebalo bi da bude dovoljno lako izvršiti.

Postavljanje sigurne luke 401 (k)

Postavljanje plana je težak dio. To nije projekat "uradi sam". Čak i ako vaš poreski advokat, finansijski planer ili računovođa žele da uspostave plan za vas, ima smisla bar da razgovarate sa profesionalnim administratorom plana i odlučite da li ima stručnjaka više smisla.

Čak i alternativa sigurnoj luci 401 (k). Posao može da strukturira plan koji će biti zasnovan na starosti, tako da investitori koji su najbliži penziji mogu dobiti više doprinosa poslodavaca. Postoji i nešto što se zove novi plan uporedivosti, koji razbija zaposlene prema klasama ili nivoima, pri čemu stariji ili ključni zaposleni dobijaju veći udio profita. Nađite nekoga ko razume različite opcije, može vam objasniti i potom pronalazi način za maksimiziranje ograničenja doprinosa za vas i druge ključne zaposlene.

Planovi Safe Harbor 401 (k) imaju tendenciju da budu pogodniji za kompanije sa predvidljivim tokovima prihoda. Ako vaše preduzeće može imati poteškoća u pronalaženju odgovarajućih sredstava na konzistentnoj osnovi, onda će drugi 401 (k) planovi možda biti bolja alternativa za Safe Harbor 401 (k).

Da biste pronašli 401 (k) ili prilagođeni plan za penzionisanje vašeg malog preduzeća, 401k centar za pomoć nudi listu ponuđača planova za penzionisanje. Možete takođe pitati kolege vlasnike preduzeća ili finansijske profesionalce u vašoj oblasti za lokalne favoritove. Planske fabrike nisu nužno bolje od poznatih stručnjaka koji žive u vašem području. Prilikom traženja sigurne luke plaća se za kupovinu.