401 (k) Planovi su odličan način štednje za penzionisanje
Da biste ponudili 401 (k), postoji mnogo pravila koje vaš poslodavac mora da prati. Odeljenje za rad (DOL) ima podjelu pod nazivom Uprava za sigurnost zaposlenih, koja reguliše ponudu 401 (k) planova i objašnjava ova pravila.
Evo osnovnih pravila o poreskim olakšicama, doprinosima poslodavaca i izborima ulaganja koji utiču na to kako radi plan 401 (k).
Poreske povlastice
Kada su počeli planovi 401 (k) (oko 1978. godine), stavite novac u plan predorezu. Razmotrićemo kako doprinosi prije oporezivanja rade prvo.
Predhodni porez 401 (k) Doprinosi
Obično, kada zarađujete novac, morate platiti porez na dohodak na ono što zarađujete. Plan 401 (k) omogućava vam da izbegnete plaćanje poreza na dohodak u tekućoj godini na iznos novca (do dozvoljene dozvoljene 401 (k) granice doprinosa ) koje ste uneli u plan. Vrijednost koju ste stavili nazivamo doprinos za odlaganje plata , jer ste odabrali da odložite neku platu koju zaradite danas, stavite je u plan i spasite je tako da možete potrošiti u godinama za penziju.
Novac raste od poreza u planu. Sredstva odložena od poreza budući da investicije zarađuju prihodom od ulaganja koje ne plaćate porez na dobitak ulaganja svake godine.
Umesto toga, u penziji, plaćate porez na iznos koji povlačite u to vrijeme. Postoji 10 posto poreza na dohodak i porez na dohodak ako povlačite sredstva prerano (prije 55 ili 59 godina u zavisnosti od starosne granice za penzionisanje i 401 (k) pravila plana ).
Primjer porezne štednje
Pogledajmo primer da vidimo kako funkcioniše poreska ušteda.
Pretpostavimo da ćete uložiti 50.000 dolara godišnje i odlučiti da uplaćujete 5% vaše plate, ili $ 2.500 godišnje, na vaš 401 (k) plan. Ako vam se plaća dva puta mesečno, onda se iz svake platite izvlači 104,17 $ i stavite u 401 (k) plan.
Na kraju godine, zarađeni prihod koji prijavljujete za vašu poresku prijavu iznosiće 47.500 dolara umjesto 50.000 dolara, jer ćete smanjiti prijavljeni zarađeni dohodak za iznos koji ste stavili pred plaćanje poreza u 401 (k) plan.
Ako ste u stopi od 25 posto marginalne poreske stope, 2.500 dolara koje ste uneli u planove znače 625 dolara manje u plaćenim federalnim porezima. Uštedjeli ste 2.500 dolara za penziju, ali to vas košta samo 1.875 dolara.
Gore navedeni primer pretpostavlja da izaberete tradicionalne doprinose 401 (k) pre oporezivanja, u kojima doprinose novac na osnovu poreza.
Roth 401 (k) Contributions (After-Tax)
Mnogi poslodavci takođe nude mogućnost ulaganja u Designated Roth 401 (k) doprinosa . Sa Rothovim doprinosima (koji su počeli da se dozvoljavaju tokom 2006. godine), nećete smanjiti zarađeni prihod prema iznosu doprinosa, ali sva sredstva raste bez poreza, a kada uzimate povlačenja u penziju, povlačenja su bez poreza!
Pre oporezivanja ili naknadnog poreza?
Kao opšte pravilo, želite uložiti doprinose prije oporezivanja tokom godina u kojima zarađujete najviše, što se obično javlja u srednjoj i kasnoj fazi vaše karijere.
Želite da uložite Rothove doprinose tokom godina gde vaša zarada (a time i stopa poreza) nije toliko velika. Godišnje godine zarađivanja često se javljaju u ranim fazama karijere, tokom godina polugodišta ili tokom faznog penzionisanja u kojoj radite na određeno vreme.
Doprinosi poslodavaca
Mnogi poslodavci će doprineti vašem 401 (k) planu za vas. Postoje tri glavne vrste doprinosa poslodavaca: podudaranje, neizborno i deljenje dobiti. Doprinosi poslodavaca su uvijek pred oporezivanjem, što znači da kada budu povučeni u penziju, oni će biti oporezivi u to vrijeme.
Uparivanje
Sa odgovarajućim doprinosom, vaš poslodavac stavlja novac u 401 (k) plan samo ako unosite novac. Na primer, oni mogu odgovarati vašim doprinosima dolara za dolar do prvih 3 procenta vaše plate, onda 50 centi na dolar do sledećih 2% vaše plate.
U našem primeru iznad, ako biste doprineli 5% vaše plate od 50.000 dolara ili 2.500 dolara godišnje, vaš poslodavac će doprineti 2.000 dolara. Oni bi se poklapali sa prvim 3 procenta vaše plate, ili $ 1,500, stavljajući 1.500 dolara. Na sledećih 2% vaše plate, $ 1,000, one bi se podudarale 50 centi, ili $ 500. Dakle, ukupan iznos koji bi doprineli u vaše ime bio bi 2.000 dolara za godinu.
Ukoliko vaš poslodavac nudi odgovarajući doprinos, skoro uvek ima smisla da doprinesete dovoljno novca za prijem utakmice . Pomislite na to kao trenutni raise!
Ne-Izborni
Uz neefektivan doprinos, vaš poslodavac može odlučiti staviti određeni procenat u plan za sve, bez obzira da li zaposlenik doprinosi bilo kome od svog novca ili ne. Na primjer, poslodavac može svake godine doprinijeti 3% plata planu za sve kvalificirane radnike.
Profit Sharing
Sa doprinosom za deljenje dobiti, ako kompanija ostvaruje profit, oni mogu izabrati da plati određeni iznos dolara. Postoje različite formule koje određuju koliko može ići kome. Najčešća formula je da svi dobijaju doprinos za podelu profita koji je proporcionalan njihovoj uplati.
Kada je novac vaš?
Neke vrste poslodavaca koje odgovaraju doprinosima podležu rasporedu odlaganja , što znači da iako je novac na vašem računu, ako napustite pre nego što ste 100 posto potražili, zadržaćete samo deo onoga što vam je preduzeće stavilo na raspolaganje. Uvijek držite neka od vaših sredstava koja ste doprineli tom planu.
Pravila diskriminacije
Poslodavci ne mogu postaviti 401 (k) planove samo u korist vlasnika ili visoko kompenzovanih zaposlenih. Svaki plan mora proći kroz godišnji test kako bi se uverio da ona ispunjava ova pravila, ili poslodavac može da uspostavi posebnu vrstu plana pod nazivom "Safe Harbor 401 (k) Plan", koji im omogućava da zaobilaze zahtevan proces testiranja.
Sa planom sigurne luke, sve dok poslodavac stavlja zakonski potreban iznos, bilo kao nečiji ili ne-izborni doprinos, onda njihov plan će "proći" bilo koji od testova. Sa planom sigurne luke, svaki odgovarajući ili neektivni doprinos koji poslodavac stavlja u vas odmah se preuzima! (Doprinosi za deljenje profita mogu i dalje biti podložni rasporedu dozvola.)
Izbor investicija
Većina 401 (k) planova će ponuditi najmanje tri različite investicione opcije koje imaju veoma različite nivoe rizika, a učesnici moraju dobiti obrazovanje o svojim izborima. Vladina pravila takođe ograničavaju iznos akcija poslodavca ili druge vrste investicija koje se mogu koristiti u 401 (k) planu. Zbog ovih ograničenja, najčešći tipovi investicija ponuđenih u 401 (k) planovima su zajednički fondovi .
Mnogi planovi će postaviti podrazumevani investicioni izbor (određeni zajednički fond), a sav novac ide tamo dok se ne prijavite na internet ili ne pozovete svoj plan da biste promenili drugu investiciju.
401 (k) Izbor investicija za početnike
Većina 401 (k) planova nudi ciljane fondove koji imaju kalendarsku godinu u ime fonda koji treba da odgovara približnoj godini u kojoj mislite da se možete povući. To može biti odličan izbor za nove investitore.
Neki 401 (k) planovi takođe nude portfolije modela, gde popunjavate upitnik, a zatim se preporučuje izbor investicija. Osim ako niste sofisticirani investitor ili radite sa finansijskim planerom koji daje preporuke za vas, većina od vas će najbolje koristiti fonet ciljnog datuma ili opciju portfolio portfelja. Ove podrazumevane opcije nazivam besprekornim načinima za ulaganje !
Druga pravila
Postoji mnogo dodatnih pravila kojima treba pratiti plan 401 (k) kako bi se utvrdilo ko je kvalifikovan, kada se novac može isplatiti iz plana, da li se mogu odobriti krediti, vrijeme kada se novac mora uključiti u plan, i mnogo toga, mnogo više. Ako ste u propoziciji za čitanje, možete naći mnoštvo informacija na stranici za pitanja o penzijskim planovima na web stranici Ministarstva rada.