Popularne vrste IRA koje treba razmotriti za vaš portfolio

Pronalaženje prave vrste individualnog računa za penziju za Vaše potrebe

Uobičajeno pitanje među novim investitorima koji žele da počnu štednju za penzionisanje je: " Šta je doprinos IRA ?" Mislio sam da bi bilo korisno uzeti nekoliko trenutaka da objasnite kako različiti tipovi IRA funkcionišu, kao i da pružite opšti pregled onoga što su doprinosi IRA-a, kako se određuju granice svake godine i zašto bi trebalo ozbiljno razmisliti o iskoristivanju prednosti ako želite da gradite porezno-zaštićene, ili u nekim slučajevima bogatstvo bez poreza.

Kratak uvod u različite vrste IRA

U Sjedinjenim Državama izraz IRA označava "individualni račun za penzionisanje". IRA nije vrsta investicije, to je vrsta računa. Ako otvorite IRA kod brokerske kuće , možete uplatiti novac u svoj IRA i koristiti taj novac za ulaganje u akcije , obveznice , zajedničke fondove , nekretnine i druge klase imovine.

Postoji mnogo različitih tipova IRA, od kojih svaka ima svoje jedinstvene prednosti, slabosti, poreska pravila i quirks. Prednosti su fantastične; Kongres je želeo da ih drži za siromašnu i srednju klasu. Da bi postigao ovaj cilj, postavio je ograničenja doprinosa za IRA koji ograničavaju iznos novog novca koji možete dodati na račun svake godine. U suprotnom, super bogati bi mogli da prebace svoju cijelu neto vrijednost na jedan od ovih računa i izbjegnu poreze u potpunosti.

Neki od najpopularnijih IRA tipova uključuju:

• Tradicionalni IRA : Tradicionalna IRA je najstarija vrsta. Vi doprinose gotovini i dobijate poreznu odbitku. Novac na računu je zaštićen od poreza dok ga ne povučete, možda decenije u budućnosti. To vam omogućava zadržavanje dividendi , kapitalnih dobitaka, prihoda od kamata i zakupa, bez potrebe da pošaljete novac IRS-u, što dovodi do novca koji rade za vas. Kada uzimate novac izvan računa, plaćate porez na njega kao da je platite. Ove povlačenja su poznate kao IRA distribucije. Ako dodirnete u svoje gnezdo jaje pre nego što imate 59,5 godina, morat ćete platiti kaznu od 10% na visinu ostalih poreznih davanja. Morate početi da izvlačite novac kada imate 70 godina ili više. Tradicionalna ograničenja doprinosa za IRA određena su na 5,500 dolara za poresku godinu 2016. Nakon toga, indeksira se za inflaciju u koracima od 500 dolara. Da li možete iskoristiti odbitak poreza zavisi od vašeg prilagođenog bruto prihoda. Ako imate 50 godina ili više, možete doprinijeti dodatnom doprinosu IRA iznad i izvan granica. Ovi dodatni depoziti poznati su kao "doprinosi doprinosa".

• Roth IRAs : Uveden u Zakonu o poreskim obveznicima iz 1997. godine, Roth IRA je mnogo bolji posao nego tradicionalni IRA. Dopušta vam da doprinose gotovinom, ali u vrijeme doprinosa nećete dobiti odbitak poreza. Međutim, novac raste na računu bez poreza, a kada dostigne 59,5 godina ili više, možete započeti uzimanje povlačenja. Najbolji deo? Prema važećim pravilima, nećete dugovati ni jedan dinar u porezima na bilo koji od bogatstava koji se nalazi u vašem Roth IRA-u. To znači da ako pronađete sledeću Starbucks IPO i pretvorite 100.000 dolara ulaganja u 7.500.000 $, sve je bez poreza. Ograničenja na Roth IRA su identična onima na tradicionalnom IRA-u; to je 5.500 dolara u poreskoj godini 2016. godine i povećavaće se sa inflacijom u narednih 500 dolara. Kao i kod tradicionalne IRA, investitori stariji od 50 godina mogu da deponuju više novca od svojih mlađih kolega koristeći ograničenja doprinosa za ulov . Negativna? Postoji granica prihoda za Roth IRA. Ne svi se kvalifikuju. Ove promene se godišnje tako obavezno provjerite kod IRS-a.

• SEP-IRA: SEP-IRA označava pojednostavljen penzijski račun pojednostavljenog zaposlenog. Pravila su mnogo složenija i često ih koriste samozaposleni vlasnici preduzeća koji imaju malo ili nimalo zaposlenih. U većini slučajeva, SEP-IRA brodovi imaju iste opšte karakteristike kao tradicionalni IRA samo sa mnogo većim granicama doprinosa. Pod pravim okolnostima i sa dovoljno visokim prihodom (od $ 250,000 do $ 500,000), bračni par koji je posjedovao uspešan biznis mogao bi napraviti kombinovane doprinose u iznosu od 100,000 dolara ili više u jednoj poreskoj godini. Novac se ne može povući ranije, a vi morate početi uzimati novac do 70 godina.

• Jednostavna IRA : Jednostavna IRA je vrsta plana za penzionisanje koju koriste mnogi vlasnici malih preduzeća. Od 2015. godine ograničenje doprinosa za IRA iznosi 12.500 dolara, a oni koji imaju 50 ili više godina mogu doprineti dodatnih 3.000 dolara, čime se njihov limit doprinosi na 15.500 dolara. S obzirom na složenost, Jednostavna IRA pada negde između Tradicionalne i Roth IRA s jedne strane i SEP-IRA s druge strane.

Možete imati više od jednog IRA

Konsolidovani su limiti tradicionalnog IRA i Roth IRA doprinosa. To jest, možete uplatiti 5,500 dolara u poreskoj 2016. godini bilo kojoj kombinaciji Tradicionalne IRA i Roth IRA koju želite, ali niste mogli da stavite po 5,500 dolara.

Gotovo je uvek bolje finansirati Roth IRA nego tradicionalni IRA ako se kvalifikujete.

Međutim, možete imati SEP-IRA ili jednostavan IRA na vrhu tradicionalne IRA ili Roth IRA. Morate razgovarati sa kvalifikovanim poreskim knjigovorom kako biste izračunali svoje limite doprinosa i otkrili maksimalni iznos poreskih skloništa za koje ste kvalifikovani.