Pregled pravila o granicama doprinosa, granicama prihoda i povlačenju
Ako pokrijete važnija od ovih pravila, možda ćete biti u mogućnosti da se bolje zaštitite od nekih neprijatnih i skupih posledica.
Roth IRA Pravila za ograničenje prihoda u poreskoj godini 2014
Nažalost, jedna od najstrožim Roth IRA pravila ima veze s dozvolom za ograničenje prihoda. Da biste se kvalifikovali za Roth IRA u bilo kojoj poreskoj godini, morate zaraditi manje od maksimalno prilagođenog prilagođenog bruto prihoda koji je objavio IRS. Ovaj modifikovani AGI zasniva se na nekoliko proračuna i podrazumijeva uzimanje prilagođenog bruto prihoda i vraćanje određenih odbitaka za odlazak u penziju, gubitaka u zakupu, kamate za studentski zajam , poreza za samozapošljavanje i nekoliko drugih linija poreske prijave.
Za poresku godinu 2014, to znači:
Roth IRA Pravila za dozvolu za ograničenje dohotka - podnošenje prijatnih parova zajedno u poreskoj godini 2014
- Oženjen, zajedno podnošenje prijava: 181.000 USD ili manje = Potpuno Roth IRA podobnost
- Udata u zajedničkoj zajednici: 181.001 do 191.000 dolara = Početak faze iz Roth IRA podobnosti
- Zajednički podnošenje prijava zajedno: 191.000 $ ili više = Ne može se finansirati Roth IRA u skladu sa postojećim pravilima
Roth IRA pravila za podobnost granice primanja - oženjeni parovi koji se podnose posebno u poreskoj godini 2014
- Oženjen, podnesen odvojeno: $ 0 = Puna Roth IRA podobnost
- Oženjen, prijavljuje se odvojeno: $ 1 do $ 9,999 = Početak faze iz Roth IRA podobnosti
- Oženjen, podnosilac prijave odvojeno: $ 10,000 ili više = Nije prihvatljivo da finansira Roth IRA u skladu sa postojećim pravilima
Roth IRA Pravila za dozvolu za ograničenje prihoda - Pojedinci u poreskoj godini 2014
- Jedinstveni: 114.000 USD ili manje = Puna Roth IRA podobnost
- Single: $ 114,001 do $ 129,000 = Početak faze iz Roth IRA podobnosti
- Single: 129.000 USD ili više = Nije podobno za finansiranje Roth IRA-a prema postojećim pravilima
Ako smatrate da niste u mogućnosti da finansirate račun po pravilima Roth IRA, nikada se ne plašite. Verovatno ćete i dalje provesti regulaciju tako što ćete uraditi nešto poznato kao backdoor Roth, koji podrazumijeva finansiranje tradicionalne IRA, a zatim pretvaranje u Roth IRA.
Roth IRA pravila za ograničenja doprinosa u poreskoj godini 2014
Pošto Roth IRA nudi takvu neverovatnu zaštitu od poreza, Kongres strogo ograničava iznos novca koji možete doprinijeti jednom godišnje. Možete doprinijeti samo ostvarenom prihodu (iznosi ostvareni od zarada, zarada, profita malih preduzeća, provizija, slobodnih prihoda, savjeta i bonusa), što znači ako ste prošle godine napravili samo 2.000 $, ne možete u potpunosti finansirati Roth IRA. Sa druge strane, ako niste zaposleni, ali je vaš supružnik, u većini slučajeva, pravila Roth IRA omogućavaju da u potpunosti finansirate svoj takozvani "spousal" račun zajedno sa svojim radnim mužem ili suprugom.
To je tako da roditelji ostaju kod kuće ne kažnjavaju.
- Poreski obveznici 49 godina ili mlađi = 5,500 dolara maksimalno ograničenje Roth IRA doprinosa
- Poreski obveznici 50 godina ili stariji = 6,500 dolara maksimalno ograničenje Roth IRA doprinosa
Zamislite da ste vi i vaš supružnik prošle godine napravili 100.000 dolara. Vi ste roditelj koji boravi kod kuće. Vaš supružnik je 51, vi ste 49. Prema postojećim pravilima Roth IRA za 2014. godinu, možete da doprinesete $ 5,500 vašoj Roth IRA-u i vaš suprug može da doprinese $ 6,500 svom Roth IRA-u. Kao porodica, to znači da ćete u svojoj Roth IRA-u osigurati 12.000 dolara novog novca, što vam omogućava da uživate u mnogim prednostima u složenju akcija , obveznica , zajedničkih fondova , nekretnina ili drugih investicija koje ste odlučili da steknete.
Roth IRA pravila za rokove doprinosa
Dozvoljeno je da doprinesete Roth IRA-u najkasnije do zvaničnog poreskog perioda koji sledi poreznoj godini u pitanju.
Ekstenzije nisu dozvoljene. Na primer, ako je zvanični porezni rok 15. aprila 2015. godine, možete da finansirate svoj Roth IRA za poreznu godinu 2014, u roku od 2014, najkasnije do 15. aprila 2015. godine.
Pravila su različita za druge vrste IRA-a, kao što su SEP-IRA, koje vam omogućavaju da produžite rok za finansiranje doprinosa zajedno sa vašim poreskim prijavama, često i do oktobra.
Roth IRA pravila zahtevaju da oženjeni parovi održe zasebne račune
Svi ROT IRA moraju biti individualni. Oženjeni parovi ne mogu kombinirati svoje Roth IRA na jedan račun, već svakako imaju svoj jedinstveni plan uspostavljen sa finansijskom institucijom koju su izabrali. Ne morate finansirati oba Roth IRA-a, možete finansirati jedan, drugi ili oboje, pod uslovom da ispunjavate druge kriterijume.
Roth IRA pravila za odbitak poreza
Svaki iznos koji doprinose Roth IRA-u se ne odbija od poreza. Međutim, u zamenu, u gotovo svim okolnostima, novac koji unosite u svoj Roth IRA treba da bude potpuno i potpuno bez poreza. (Neki od izuzetaka postoje, posebno za nešto poznato kao porez na nepovezani poslovni prihod, ili UBIT, ali to se nikada neće odnositi na 99% od vas).
Praktično to znači da pod postojećim Roth IRA pravilima, ako nekako možete da povećate svoj račun na $ 10.000.000 + i prikupite $ 400.000 + godišnje u novčanim dividendama , nećete morati platiti peni u IRS-u kada se dividende deponuju na vaš račun ili kada povučete novac tokom penzije. Nasuprot tome, tradicionalna pravila IRA omogućavaju većini ljudi da oduzmu početni doprinos od svojih poreza na dohodak, zaradjuju poreznim prihodima od investiranja do penzionisanja, a zatim plaćaju redovan i običan porez na dohodak nakon podizanja određene starosne granice.
Roth IRA pravila za povlačenje
Možete podići povlačenje glavnice koju ste doprineli Roth IRA u bilo kom trenutku, bez plaćanja poreza, bez kazne, u većini okolnosti. Ako se odlučite za povlačenje prihoda od investicija koji je ostvaren na računu, a ne ispunjavate neku od posebnih Roth IRA pravila za izuzeće, možete se zaustaviti sa 10% kazne na federalnom nivou. Porezni zakoni se stalno mijenjaju tako da možete uzeti i državne i lokalne poreze; proverite kod svog poreskog savjetnika.
Koje su to izuzeci? Postoji osam njih, koji su u ovom članku u potpunosti precizirani u vezi sa pravilima Roth IRA-a za izbjegavanje povremene naknade za povlačenje , ali kratkoročno:
- Stalna invalidnost vlasnika Roth IRA
- Smrt vlasnika Roth IRA
- Povlačenje za plaćanje nepovratnih zdravstvenih troškova veće od 7,5% vašeg prilagođenog bruto prihoda
- Do $ 10.000 jednom u životu da biste pomogli u plaćanju kuće
- Određeni troškovi visokog obrazovanja pod određenim ograničenim okolnostima
- Novac plaćen Službi unutrašnjih prihoda od Roth IRA nakon što je osvojio nalog protiv računa
- Premije za zdravstveno osiguranje ako ste na nezaposlenosti duže od 12 nedelja
- Pretvara se 59,5 godina
Još jedna od pravila Roth IRA za povlačenje ima veze sa obaveznim distribucijama (novac koji vas vlada primorava da izvučete iz računa nakon što ste stigli do određenog uzrasta, da biste bili previše dugo uživajući u zakupu poreza). Za razliku od tradicionalne IRA, Roth IRA vas neće primorati da izvršite obavezno minimalno povlačenje kad stignete starosti 70,5 godina. Ako želite nastaviti sjedinjavanje vašeg novca bez poreza dok ne imate 105 godina, i možete to da uradite tako dugo, trenutno je dozvoljeno. Za osobu sa prosečnim životnim vekom, to može značiti dosta dodatnog neto vrijednosti, bez smanjenja odlaska u saveznu, državu ili lokalnu samoupravu, stvarajući značajno više bogatstva za djecu, unuke, druge naslednike i / ili dobrovoljne korisnike .
Ako niste već finansirani, ozbiljno razmislite o otvaranju Roth IRA-a
Otišao sam toliko daleko da opišem Roth IRA kao savršeno poresko sklonište . Ako ga nemate, ozbiljno vam nedostaje neke fantastične prednosti. Mogu se otvoriti za samo nekoliko minuta i ne morate ga u potpunosti finansirati - uvek možete da udarete šta god možete da priuštite pod pretpostavkom da ste u suprotnosti sa pravilima Roth IRA. Započnite sa jednim današnjim danom, čak iako sve što radite je da otvorite račun sa fiskalnim fondom niskih troškova i ostavite ga na miru narednih pedeset godina.