Ali kada su u pitanju sredstva SIMPLE IRA, pravila su malo drugačija.
SIMPLE IRA Rolloveri
Plan pokrivenosti podsticajima štednje zaposlenih (SIMPLE) IRA je krst između redovne IRA i 401 (k). Kao i ostali IRA, doprinosi koji ste uneli u plan su uvek vaši i kao i drugi planovi sponzorirani od poslodavaca kao što je 401 (k), poslodavci mogu uplatiti doprinose u SIMPLE IRA u vaše ime. Ovi tipovi planova su odlična opcija za mala preduzeća sa manje od sto zaposlenih.
Dakle, ako imate SIMPLE IRA na poslu, ali ostavite da preuzmete još jedan posao u kome je dostupan plan 401 (k) , imate nekoliko opcija za tu imovinu u planu vašeg bivšeg poslodavca. Isto važi i kada vaš trenutni poslodavac zamijeni SIMPLE IRA novim 401 (k) planom. Takođe imate opcije za novac u SIMPLE IRA bivšeg poslodavca ako potpuno napustite svoj posao i zainteresovani ste za uzimanje SIMPLE para i stavljanje u IRA.
Bez obzira na situaciju, želite da znate da li možete da pređete na SIMPLE IRA u novi kvalifikovani plan. Jednostavan odgovor je da, ali evo detalja.
Dvogodišnje pravilo za SIMPLE IRA Rollovere do 401 (k) planova i IRA
Ako ste učestvovali u SIMPLE IRA-u najmanje dve godine, možete prebaciti sredstva plana u drugi kvalificirani plan, kao što je 401 (k) ili IRA.
Prebacivanje vaših SIMPLE IRA sredstava na IRA rollover nije izuzetno složen proces, ali ćete želeti da budete sigurni da završavate prevrtanje u skladu sa uslovima vašeg SIMPLE IRA plana i pravila IRS kako biste osigurali da se prevrtanje kvalifikuje kao kazna i transfer bez poverenja poreza.
Slična pravila važe za SIMPLE IRA rollovere do kvalificiranog 401 (k) plana. Ako biste trebali da obavite još jedan posao u kome se nudi 401 (k) plan, imate mogućnost da preusmerite svoja SIMPLE IRA sredstva u novčanu kaznu novog poslodavca i bez poreza, ako ste doprinosili SIMPLE IRA najmanje dva godine. U suprotnom, ovakav preklop može izazvati strmu kaznu. Slično tome, ako se vaš poslodavac prebaci sa SIMPLE IRA na 401 (k), svoje SIMPLE IRA sredstva možete prebaciti u novi 401 (k) plan pod uslovom da ispunite dvogodišnje pravilo.
Dvogodišnje pravilo za SIMPLE IRA rolere na drugi SIMPLE IRA
Ako nije bilo dve godine od vašeg prvog doprinosa SIMPLE IRA-u, ne možete ga prebaciti na bilo koji drugi plan osim na drugu SIMPLE IRA bez pokretanja značajnih kazni od najmanje 25% ukupne distribucije. To je reklo da ste u mogućnosti prenijeti bilo koji iznos iz SIMPLE IRA-a u drugu SIMPLE IRA u transferu povjerilaca-povjerenika bez poreza u bilo koje vrijeme bez obzira na dužinu vremena na koji ste učestvovali.