Kako vlasnici malih preduzeća i preduzetnici mogu nadopuniti svoj portfolio
Iako bi to moglo zvučati dosadno, ova razlika znači da je Roth 401 (k), za sve namere i svrhe, jedno od najboljih poreskih skloništa ikada napravljenih u istoriji Sjedinjenih Država. Ništa se ne približava dozvoljava vam da odložite toliko novca, spojite ga decenijama, a zatim živite van pasivnog prihoda, a da nikada više ne pošaljete ništa federalnoj ili državnoj vladi. Za samozaposlene osobe i njihove supružnike koji rade bez zaposlenika, postavljanje takozvanog "Roth 401 (k) Plana sa jednim učesnikom", ili više poznatijim kao Individual Roth 401 (k), može biti jedan od najsjajnijih alata za izgradnju bogatstva u arsenalu.
Šta je individualno Roth 401 (k) Plan?
Za sve namjere i namjene, individualni Roth 401 (k) plan je identičan planu Roth 401 (k) koji je uspostavio preduzeće, osim što samozaposlena osoba nema zaposlenika. Ovo omogućava da se izbjegne nevolje poput takozvanog "testiranja diskriminacije", što podrazumijeva izračunavanje formula kako bi se osiguralo da ne favorizujete višim plaćenim rukovodiocima; momenat koji razmišlja o vama, a možda i vašoj supružnici, jedini su uključeni.
Idealno je pogodan za samozaposlene muškarce i žene koji poseduju mali biznis bez zaposlenih, mnogo samostalno rade, generišu prihode od konsultacija ili na drugi način angažuju aktivnost koja rezultira zarađenim prihodom. Za razliku od svog najbližeg takmičara, SEP-IRA , ponekad nazvan "Samo-zaposleni 401 (k)" omogućava da izdvoje prilično malo više novca svakih dvanaest mjeseci zbog načina izračunavanja granica doprinosa i usklađivanja.
Primjer kako Roth 401 (k) Plan radi
Da demonstriraju koliko ekstremno to može biti za super-štediše i agresivne investitore: pod pravim uslovima, uspešan bračni par u 2015. godini može da podnese do $ 106.000 između njih dvojice u ova skloništa. Radi perspektive, slikajte bogatog muža i žene, 30 godina, koji su u vrhu raspodele prihoda domaćinstava . Oni su postavili svoj novi sistem za penzionisanje i finansirali ga, i dobivali dobru stopu povraćaja na svoje investicije svake godine 35 godina, nikada nije nedostajao pojedinačni Roth 401 (k) doprinos. Potpuno ignorišući verovatno povećanje granica doprinosa u budućnosti, kao i takozvani doprinosi koji doprinose tim 50 i više godina da deponuju još više novca svake godine, do trenutka kada se navrše 65, oni će sedeti $ 28,728,583 u bogatstvu bez poreza. Uz pretpostavljenu dividendu od 3%, oni bi sakupljali oko 861.857 dolara za dividende u gotovini godišnje. Oni bi mogli povući taj novac i, prema sadašnjim pravilima, njihova poreska stopa ne bi bila ništa. Zero. Govorimo o $ 71,821 + mesečno u hladnom, tekućem, novčanom prihodu i nijedan od njih ne ide u Odeljenje za trezor. Ako žele, mogli bi da raširiju čitav račun i troše sve direktore.
(Naravno, trebali bi napraviti prilagođavanje inflacije kako biste procijenili kupovnu moć ekvivalentnu tridesetpet godina, pa je ipak puno novca stiže kao clockwork.)
Ova osobina robota na steroidima Individualnog Rota 401 (k) zabrinula je neke članove Kongresa, pa čak i predsednika Obame, koji su želeli da ograniče stanje na računu koji možete zadržati u okviru vašeg Roth IRA ili drugih računa za penziju, možda ograničavajući ga na 3.000.000 dolara . Politička volja još nije bila tu da bi to uradila, ali to bi moglo da se promeni tako da je to rizik koji biste trebali razmotriti. Bez obzira na to, i dalje biste verovatno bili bolji nego što biste inače bili ukoliko niste koristili Individual Roth 401 (k) kao pravnu strukturu kroz koju ste držali svoje plave čipove . Pregovaračka torta će i dalje biti slatka, samo je pitanje kako je slatko.
Nedostatke za samozaposlene osobe koje žele postaviti pojedinačno Roth 401 (k)
Iako često najbolji izbor ako se kvalifikujete, postoje neke stvari koje pojedincu Roth 401 (k) čine manje nego savršeno. To uključuje:
- Uspostavljanje individualnog Roth 401 (k) plana može biti puno početnih papirologija. Vredi.
- Pojedinačni Roth 401 (k), za razliku od Roth IRA, zahteva obaveznu distribuciju kada stignete na starost od 70,5 godina. Međutim, možda ćete moći da prebacite svoje individualne Roth 401 (k) imovine u svoj Roth IRA kada više niste zaposleni, što efikasno olakšava ovo. Apsolutno ne biste trebali pokušati takvu strategiju bez konsultovanja sa kvalifikovanim poreskim ekspertom koji bi trebao biti u mogućnosti da pismeno potvrdi da li se to može učiniti u vašoj situaciji.
- Roth poreske olakšice isteće 2010. godine, ali je Kongres odlučio da ga proširi u Zakon o zaštiti penzija iz 2006. godine. Teoretski je moguće da se program može završiti neki dan, ali to ne bi trebalo oduzeti mnoge od prednosti koje uživate u sadašnjem Pojedinačni Roth 401 (k) je i dalje bolji od regularnog brokerskog naloga sa čistim vanilom.
- Nisu sve brokerske kuće nude proizvode Individual Roth 401 (k), što je neverovatno koliko se zvuči u ovom danu i dobi. U ovom trenutku E-Trade i Vanguard radi, ali Charles Schwab, jedna od najvećih brokerskih kuća na svijetu, nema! Kada sam razgovarao sa predstavnikom službe za korisnike o tome, nisu mogli da daju nikakve smjernice o tome zašto je menadžment zanemarivao da ponudi takvo neverovatno poresko sklonište kada mnogi takmičari to rade, niti potvrditi da imaju bilo kakvu nameru da to u budućnosti. Opet, to nije ozbiljna briga osim potencijalnog diverzifikacije vaše imovine među različitim finansijskim institucijama.
- Ne možete se predomisliti o doprinosima Roth 401 (k), navući ih na svoj tradicionalni 401 (k) i uzeti poreznu odbitku, kasnije. Jednom kada se to uradi to je gotovo. U svakom slučaju, to je bolji posao na dugi rok, pa preporučujem da to prihvatite bez previše žalbe. Ovo nije tragedija.
- U većini uslova, pojedinačni planovi Roth 401 (k) sa više od 250.000 dolara u imovini zahtevaju godišnju podnesku IRS na obrazcu 5500-SF. Dobićete obrazac od Ministarstva rada i trenutno je samo tri stranice. Da, to je bol, ali više nije više posla svake godine vredi da hiljade, ili čak milione dolara njene porodice, vredi iz ruku političara koji će ga potrošiti?
Bez obzira na to, tvrdio bih da bi svako ko bi mogao iskoristiti ove poreske skloništa vjerovatno trebao. U najmanju ruku, garantuje sastanak sa vašim kvalifikovanim poreskim savjetnikom da ozbiljno raspravlja o ovoj temi. Posledice u smislu realnih dolara i centi su duboke.