Nemojte biti uhvaćeni svojim poreskim računa u penziji.
Svaka vrsta prihoda koju primite imaće različita poreska pravila koja se odnose na to. Da biste procijenili svoje poreze u penziji, morate znati kako se svaki izvor prihoda pojavljuje na vašoj poreskoj prijavi.
U nastavku sam navela kako se šest najčešćih vrsta prihoda za penzionisanje oporezuje. Onda ću vam dati primer kako procijeniti vašu poreznu stopu i ukupne poreze u penziji.
1. Prihodi od socijalnog osiguranja
Ako je vaš jedini izvor penzijskog prihoda Socijalno osiguranje , onda verovatno neće platiti nikakve poreze u penziju. Ako imate druge izvore prihoda, onda će se deo vašeg prihoda od socijalnog osiguranja vjerovatno oporezivati. Formula određuje iznos vašeg socijalnog osiguranja koji se oporezuje. Rezultat je da ćete možda morati da uključite do 85% beneficija za socijalno osiguranje kao oporezivi dohodak na vašu poresku prijavu.
Iznos koji se oporezuje (bilo gde od nula do osamdeset i pet posto) zavisi od toga koliko imate dodatni prihod pored socijalnog osiguranja. IRS naziva ovaj drugi prihod "kombinovani prihod", a na poreskom radnom listu, vi priključite svoj kombinovani prihod u formulu kako biste utvrdili koliko će se vaših naknada oporezivati svake godine.
Penzioneri sa visokom mesečnom mesečnom penzijskom prihodom verovatno će platiti porez na 85% svojih socijalnih osiguranja, a njihova ukupna poreska stopa može da se kreće negde od 15% do čak 45%. Penzioneri sa skoro nimalo prihoda osim socijalnog osiguranja verovatno će dobiti svoje naknade bez poreza i ne plaćaju porez na dohodak u penziju.
2. IRA i 401 (k) povlačenja
Većina povlačenja sa računa u penziji se oporezuje u penziji. To znači podizanje IRA-a, kao i povlačenje iz 401 (k) planova, 403 (b) planova, 457 planova i sl., Prijavljeni su na vašoj poreskoj prijavi kao oporezivi dohodak. Većina ljudi će platiti neki porez kada povuku novac iz svojih IRA ili drugih planova za penziju.
Iznos poreza koji plaćate zavisi od ukupnog iznosa prihoda i odbitaka koje imate i za koju ste porezni razred ste u toj godini. Na primjer, ako imate godinu sa više odbitaka od prihoda (kao što je godina sa puno zdravstvenih troškova), onda ne možete platiti porez na povlačenja za tu godinu.
Postoji jedna vrsta računa za penzionisanje, gde je povlačenje obično bez poreza. Ako se ispravno uradi, nećete platiti porez za odlazak na Roth IRA povlačenje .
3. Penzije
Većina prihoda od penzija će biti oporeziv. Najlakši način da se utvrdi verovatnoća da će vaš penzijski prihod biti oporezovat je korišćenje jednostavne smjernice: ako je ušlo prije poreza, onda kada se povučete, on će biti oporezovati. Većina penzija je finansirana sa prihodima pre oporezivanja, što znači da ceo iznos vašeg godišnjeg prihoda od penzije biti uključen na vašu poresku prijavu kao oporezivi prihod svake godine.
U ovom slučaju, možete zatražiti da se porez oduzme direktno iz penzije.
Ako je deo vašeg penzijskog računa finansiran potražnim dolarima, onda će svake godine deo vašeg penzijskog prihoda biti oporezivan i deo neće .
4. Distribucija anuiteta
Ako je vaš rente u vlasništvu IRA-a ili nekog drugog penzionog računa, onda će poreska pravila u odjeljku o podizanju IRA-a primjenjivati na bilo koje povlačenje ili rente koje primate od tog anuiteta.
Ako je vaš anuitet kupljen sa dolarima nakon oporezivanja (što znači da nisu kupljeni u okviru IRA ili nekog drugog penzionog računa), poreska pravila koja se primjenjuju zavise od vrste anuiteta koju ste kupili.
- Prihod od trenutnog anuiteta- Dio svakog plaćanja koju dobijete od trenutnog anuiteta smatra se povratom glavnice i deo se smatra kamatom. Samo deo na kamatu biće uključen u vaš oporezivi prihod. Svake godine kompanija za rente može vam reći koji je vaš "odnos isključenosti", koji vam govori koliko se prihoda od anuiteta koji primite možete isključiti iz vašeg oporezivog prihoda.
- Povlačenje iz fiksne ili varijabilne rente - Poreska pravila o ovim vrstama anuiteta kažu da se zarade moraju prvo povući, što znači da ako je vaš račun vredan više od onog što ste doprineli, kada vršite povlačenja, u početku ćete povlačiti zaradu ili investicionu dobit, i svi će vam biti oporezivi dohodak. Kada jednom povučete svu svoju zaradu, onda ćete povući svoj izvorni doprinos (nazvan vaš trošak), a oni nisu uključeni u vaš oporezivi dohodak.
5. Prihod od investicija
Plaćali ćete porez na sve dividende, prihod od kamata ili kapitalne dobitke, baš kao i pre nego što ste bili u penziji. Ovi tipovi prihoda od investicija se svake godine prijavljuju u obliku poreza 1099, koji se direktno šalje od finansijske institucije koja drži vaše račune.
Ako sistematski prodate ulaganja radi generisanja prihoda za penziju, svaka prodaja će generisati dugu ili kratkoročnu kapitalnu dobit (ili gubitak) i ta dobitak ili gubitak će biti prijavljeni u vašoj poreskoj prijavi. Ako vaši drugi izvori prihoda nisu previsoki, možete se kvalificirati za stopu poreza na kapitalnu dobit od nultog procenta - što znači da ne biste plaćali porez na sve ili deo svojih kapitalnih dobitaka za tu godinu.
Ako posedujete investicije koje nisu unutar penzionog računa, možete naučiti kako upravljati kapitalnim dobitkom i gubicima kako biste smanjili poreze koji plaćate u penziji.
Nije svaki izvor novčanog toka od investicija smatran oporezivim prihodom. Na primer, pretpostavite da posedujete bank CD. CD saziva u iznosu od 10.000 dolara. Taj $ 10,000 nije ekstra oporezivi dohodak koji će se prijaviti na vašoj poreskoj prijavi - samo je prijavljena kamata koju je zaradio. Ali, cijeli 10.000 $ je dostupan kao tok gotovine koji možete koristiti za pokrivanje troškova.
6. Dobici po prodaji vašeg doma
Ako ste živeli u vašem domu najmanje dve godine, onda najverovatnije nećete plaćati porez na dobit od prodaje vašeg doma, osim ako imate dobit od preko 250.000 dolara ako ste pojedinačno ili 500.000 ako ste u braku. Ako ste iznajmili svoj dom na neko vreme, pravila postaju složenija i najverovatnije ćete morati da radite sa poreskim profesionalcem kako biste utvrdili kako se o bilo kakvim dobitima prijavljuju.
Da sve ovo skupite, možete učiniti "mock" poresku povraćaj kako biste procijenili svoje poreze u penziji. Sledi jedan primer.
Izračunavanje poreske stope u penziji
Vaša poreska stopa u penziji zavisiće od ukupnog iznosa prihoda i odbitaka. Procijeniti listu poreskih stopa svaku vrstu prihoda i koliko će biti oporezivati. Dodajte to gore. Zatim smanjite taj broj svojim očekivanim odbitkom i izuzecima.
Na primer, pretpostavite da ste u braku i da ćete imati 20.000 USD za socijalno osiguranje, 25.000 dolara godišnje u penzijskom prihodu, očekujete da ćete povući 15.000 $ iz svoje IRA, a vi procjenjujete da ćete imati $ 5,000 godišnje dugoročne prihode od kapitalne dobiti od distribucija zajedničkog fonda. Dodate svoj običan prihod (ne uključujući kapitalne dobitke) koristeći 85% vaših socijalnih osiguranja i dobijate 57.000 dolara.
Vaš standardni odbitak i lična izuzeća doprinose do 20.800 dolara. To navodi procijenjeni oporezivi prihod od 36.200 dolara. Pregledate poreske stope od 2017. godine i vidite da vas stavljaju u poreznu grupu od 15%. Pošto su poreske stope višestruko, plaćate 10% na prvih 9.325 dolara oporezivog prihoda i 15% na prihod koji pada između 9.326 i 37.950 dolara. To čini vaš procenjeni porezni račun od 4.963 dolara. Budući da ste u poređenju od 15% ili niže porez, vaši kapitalni dobici će se kvalificirati za stopu dobitka od nultog procenta i neće biti oporezovana. Da biste blagovremeno platili svoje poreze, mogli biste da postavite kvartalna plaćanja poreza od 1.240 dolara po četvrtini, ili biste mogli zatražiti od penzije da zadrži porez na stopu od oko 20%.
Sigurno postoje načini da strukturirate svoj penzijski prihod tako da plaćate manje poreza u penziju - to će potrajati istraživanje sa vaše strane ili pomoć profesionalnog planera za penzionisanje ili poreskog savjetnika.