Porezi na povlačenje IRA variraju u zavisnosti od vaših odbitaka i prihoda
Koji je porez na moju distribuciju?
Ukupan iznos poreza koji plaćate na IRA distribuciji zavisi od ukupnog iznosa prihoda i odbitaka koje imate u toj godini.
Kada pogledate obrazac poreza 1040, naći ćete liniju 15, pod nazivom "distribucije IRA-a". Zbog prirode IRA-a odloženog poreza, svako povećanje ili povećanje vrednosti kapitala koje ste primili na vašem računu nikada nisu oporezovani. Pored toga, ako je vaša IRA prvobitno bila finansirana sa dolascima pre oporezivanja , još niste platili nikakav porez na taj novac, tako da je pun iznos vaše distribucije oporezivan i idete na liniju 15b.
Vaša IRA distribucija se dodaje vašim drugim izvorima prihoda da biste utvrdili svoj prilagođeni bruto prihod. Vaš prilagođeni bruto dohodak se onda svodi na dozvoljene odbitke i izuzeće, a rezultat je vaš oporezivi dohodak.
Ako imate veći prihod i vrlo malo odbitaka, očekujte da plaćate više poreza na vašu IRA distribuciju nego neko sa manje prihoda i više odbitaka.
Ako ste uzeli distribuciju ali još niste dostigli 59 godina starosti, 10% kaznene takse će se primenjivati i na IRA distribuciju, osim ako se ne kvalifikujete za izuzetak od poreza na kaznu za povlačenje .
Mogu li prebaciti sredstva u IRA Od 401 (k)?
Ako imate novac u 401 (k), možete odabrati da prebacite sredstva u IRA kroz proces koji se zove rolover.
Sredstva za prevrtanje IRA-a se ne oporezuju kada se premeštaju iz plana 401 (k), pošto sredstva prelaze sa jednog kvalifikovanog računa za odlazak na penziju na drugi.
Transakcije prelaska imaju specifična pravila prevara , koja vam banka ili brokerska kuća mogu objasniti dok vas vode kroz proces. Sve dok fondovi idu od svog 401 (k) do novog finansijskog staratelja IRA-a, a nikada ne preuzmete novac, nećete pokrenuti nikakvu poresku obavezu.
Primjer poreza na distribuciju IRA
Recimo da za pojedinačnu osobu staru 60 godina potrebna su povlačenja IRA kako bi pokrili njene troškove života. Potrebno je uzeti 2.500 dolara mesečno i želi da se ona automatski prebaci na račun za proveru. Pored 30.000 dolara u IRA distribucijama (12 puta 2.500 USD), ona će imati i druge prihode od svoje penzije od 12.000 dolara. To joj daje ukupni prilagođeni bruto prihod (AGI) od 42.000 dolara za godinu.
Ovaj pojedinac ne stavlja nikakve odbitke i umesto toga koristi standardni odbitak (6,350 dolara u 2017. godini) i lično izuzeće (4,050 dolara u 2017. godini). Sa svojom AGI, umanjenjem iznosa odbitka i izuzeća, ona ima 31.600 dolara oporezivog prihoda.
Trezorski zakoni iz 2017. godine pokazuju da je za jednu osobu prvi porezni prihod od 9,325 dolara oporezovan na 10 posto.
Oporezivi prihod od $ 9,325 do $ 37,950 se oporezuje po stopi od 15 posto. Shodno tome, ona će platiti 4,274 dolara u porezima.
Ako je žena zadržala poreze od svojih IRA distribucija i penzijskih distribucija, verovatno je platila dovoljne poreze tokom cele godine. Da nije zadržala porez, ona će morati da napiše ček 15. aprila.