Kako Porez na dividende i stope poreza na dividende
Porez na dividende je jedan od najčešćih investicionih poreza koje plaćaju investitori, bilo da poseduju 100 akcija Johnson & Johnson ili 1.000.000 akcija McDonaldsa.
Međutim, pravila o tome kako funkcioniše porez na dividende i određene stope poreza na dividende nisu dobro razumljive. Ovaj vodič je sastavljen da vam pomogne da razumete osnove. [Pogledajte i: Dividende 101 - Vaš kompletan uvod u dividende i krajnji vodič za dividende i investicije u dividende .]
Stope poreza na dividendu prema vrsti
Neke dividende se oporezuju po istoj stopi kao i obični prihodi, dok su druge oporezovane po nižoj stopi. Stopa oporezivanja određuje se koliko dugo ste vlasnik akcije. Uopšteno govoreći, većina dividendi se oporezuje po istoj stopi kao i dugoročni kapitalni dobici, što je niže od poreza na obični prihod.
- Kvalifikovane dividende : U osnovnom smislu, kvalifikovane dividende su dividende koje se plaćaju od akcija koje ste imali neko vreme. Oni se oporezuju po istoj stopi kao i dugoročni kapitalni dobici. Za većinu ljudi ovo znači da će platiti 15% od prihoda od dividendi, mada neki bogati ljudi (bilo ko košta više od 425.900 dolara ako je pojedinačno, 479.000 dolara ako bi se vjenčao može platiti čak 20%.) Jedna osoba koja zarađuje manje od 38.600 dolara ili zarade od 77.200 dolara neće platiti porez na prihode od dividendi.
Za potrebe izračunavanja poreza na dividende, obične dividende se odnose na akcije koje se drže više od 60 dana u toku 121 dana koji počinje 60 dana pre datuma izdavanja dividende . Ukratko, najbolji savet za izbjegavanje viših poreza na dividende je zadržati vaše akcije na najmanje nekoliko mjeseci. (Ovo pravilo je na snazi da obeshrabri investitore da dobiju prihod od kompanije u koju nije uložio dugo).
- Nekvalifikovane ili obične dividende : Ne-kvalifikovana dividenda je bilo koja dividenda koja ne ispunjava test kvalifikovanih dividendi (vidi gore). Ove se takođe često nazivaju "obične" dividende. Porez na dividende na ove dividende je isti kao i porez na porez na dohodak građana . Ako ste u poreznoj grupi od 22%, na primjer, platite 22% porez na dividendu za nekvalifikovane dividende.
Postoje neki slučajevi kada investitor može platiti veću poresku stopu na dividende, bez obzira na to. Dividende iz akcija investicionih poverenja nekretnina (REITs), na primer, uvek oporezuju kao obični prihod.
Ako posedujete akcije koje su platile dividende, verovatno ćete dobiti poreznu formu od 1099-DIV od svog brokera koji ističe koliko ste zaradili. Ovaj obrazac će vam reći da li će dividende biti oporezovane po stopi za kvalifikovane ili nekvalifikovane dividende.
Šta ako reinvestirate svoje dividende?
Mnogi investitori će se odlučiti za plaćanje dividendi i koristiti ih za kupovinu više akcija istog štapa. Ovo se zove reinvestiranje, i to je moćan način povećanja ukupne vrednosti vašeg investicionog portfelja.
Ako reinvestirate dividende, i dalje morate platiti porez na njih. Dividende se smatraju prihodom, bez obzira da li ih koristite za kupovinu više akcija, stavite ih na osnovni štedni račun ili ih koristite za kupovinu ulaznica za filmove.
Kako izbjeći porez na dividende
Ako investirate koristeći račun za penzionisanje privilegovan od poreza, kao što je Individualni penzijski račun (IRA) ili 401 (k), možete izbjeći plaćanje poreza na dividende (barem odmah.) Prema tradicionalnim IRA i 401 (k) , investitori mogu izbjeći plaćanje poreza dok ne počnu povlačiti novac kada se penzionišu.
Sa Rothom IRA, novac se oporezuje sada, ali investitori ne plaćaju porez na bilo koju dobitak u penzionisanju.
Investitori takođe mogu izbjeći poreze na dividendu ulaganjem u akcije koje ne isplaćuju dividende. Iako nedostatak isplate dividende može ukazati na preduzeće u nevolji, verovatnije je znak da kompanija preferira da koristi svoju zaradu da reinvestira i razvije preduzeće. Često (ali ne uvek) to rezultira bržim rastom akcija kompanija.
Uredio i ažurirao Tim Lemke.