Kako utvrditi da li vaša porodica može rešiti poravnanje poverljivog poverenja
Mnogi ljudi vjeruju da će, ako imaju poverljivo živo poverenje , proces rešavanja njihovih poslednjih poslova biti jednostavan i neće zahtevati pomoć imovinskog i poverljivog advokata. Po mom iskustvu, ovo vrijedi samo za ograničen broj poverenja. Ovdje ćete naći listu stvari koje treba uzeti u obzir prilikom određivanja da li ćete morati zaposliti advokata koji će vam pomoći u rješavanju povjerljivog živog povjerenja vašeg voljenog.
01 Da li je potpuno poverljivo oduzeto poverenje?
02 Da li je Trustmaker oženjen?
Ako povjerljivo živo povjerenje vaših voljenih osoba sadrži AB ili ABC planiranje povjerenja , onda kada prvi supružnik umre naslednika naslednika i preživjelog supružnika moraće se sastati sa imovinom i poverljivim advokatom kako bi se osiguralo da su A, B i / ili C trustovi pravilno finansirani i svi neophodni porezni prihodi na nivou Saveznog i / ili državnog nivoa pripremljeni su i podneseni.
(Napomena: Čak i ako se ne naplati porez, povratak će možda morati biti pripremljen i podneti u svakom slučaju kako bi se izveli određeni poreski izbori.) Zatim, kada preživjeli supružnik kasnije umre, nadređeni će morati da se sastane sa imovinom i poverljivog advokata da otkloni poverenja A, B i / ili C, kao i da reši završne poslove preživelog supružnika i poverljivo poverenje života.
03 Da li će korisnici dobiti svoju nasledstvo u potpunosti ili u poverenju?
Ukoliko korisnici dobiju svoje nasljeđe potpuno i nijedna druga pitanja ne trebaju biti rješavana od strane imanja i poverljivog advokata, kao što su plaćanje poreza na imovinu, dobijanje poreskih opoziva, rješavanje dužnikovog duga ili odlučivanje o tome šta da rade sa računima za penziju, onda poverilac i korisnici mogu biti u mogućnosti da rade zajedno da reše poverenje bez pomoći advokata.
Ako, međutim, jedan ili više korisnika dobije svoje nasledje u povjerenju, onda će povjerilac treba da radi sa imanjima i poverljivim pravnim zastupnikom kako bi osigurali da se povjerenje svakog korisnika pravilno finansira, kao i da razgovaraju o povjerenju poreza povjerenja i kako svakom poverenju treba raditi svakodnevno.
04 Da li će imovina dugovati porez na saveznu ili državnu imovinu ili porez na dohodak?
Ako je poverenik živio i / ili posedovao nekretninu u jednoj višestrukoj jurisdikciji koja prikuplja porez na državnu imovinu ili u jednoj od sedam država koja prikuplja porez na državnu nasledu, onda pre nego što se sredstva poverenja mogu distribuirati korisnicima naslednik povjerenik će morati raditi sa imovinom i poverljivim pravnim zastupnikom kako bi osigurali da se podnesu svi potrebni porez na imovinu i / ili nasleđe i da se plaćaju svi porezi.
U suprotnom, ako nadređeni pretpostavlja distribuciju korisnicima pre nego što se porezi plaćaju u potpunosti, onda bi se upravnik naslednika mogao zaglaviti plaćanjem poreza iz svoje lične imovine.
05 Da li je Trustmaker posjedovao posao?
Ako je Trustmaker posjedovao posao i napravio plan izlaska za ono što se dešava sa poslom nakon što je Trustmaker umro, onda će povjerenik morati raditi sa imovinom i poverljivim advokatom da implementira plan izlaska. Ako je, s druge strane, Trustmaker posjedovao posao, ali nije napravio plan izlaska, onda će se povjerilac nadalje morati sastati sa advokatom za imovinu i povjerenje koji će se baviti pravnim aspektima nastavka, prodaje ili zatvaranja poslovanja poverenika .
06 Da li se korisnici bore?
Čak i pažljivo planirano i potpuno finansirano opozivno poverenje života ne može da prevaziđe duboko zasnovane porodične razlike. Ukoliko se korisnici opoziva živog poverenja ne slažu sa načinom na koji će upravnik nasljednika rukovoditi distribucijom poverilačke imovine, onda će povjerenik morati da zapošljava imanja i poverio advokat koji će pomoći u rješavanju sporova korisnika. Osim toga, korisnici poverenja će možda morati zaposliti svog advokata da osiguraju da njihovi interesi u administraciji poverenja budu zastupljeni i da budu pravilno zaštićeni.
07 Da li je poverenje imenovano kao korisnik računa za odlazak u penziju?
Ako se jednom ili više poverenja u korist preživelog supružnika trusta ili drugih korisnika imenuje kao primarni korisnik (e) penzionog računa, kao što je IRA Trust ili 401 (k), onda će mučitelju naslednika trebati pomoć imanja i poverljivog pravnog zastupnika da obezbedi da se imovina koju poseduje IRA ili 401 (k) uredno rukovodi u pogledu njihovog finansiranja u odgovarajuće poverenje (e) i kako da rukuju zahtevanim minimalnim distribucijama i minimiziraju bilo kakve posljedice poreza na imovinu i poreza na dohodak .
08 Da li je osoba imenovana kao korisnik računa za penzionisanje?
Čak i ako povjerenje nije naznačeno kao primarni korisnik računa IRA ili 401 (k), korisnicima će možda i dalje trebati pomoć imovinskog i poverljivog pravnog zastupnika kako bi se osiguralo da se sredstva za penziju uredno obrađuju u pogledu potrebnih minimalnih raspodela i posljedice poreza na imovinu i porez na prihod.
Šta bi trebalo da uradite? Nemojte se potruditi da razmišljate o poverljivom životnom poverenju vašeg voljenog, samo će vam trebati nekoliko dana ili nedelja da se umirite nakon što je umrla vaša voljena osoba. Nadam se da je vaš voljeni učinio sve što je u njegovoj moći da osigura da će njihovo poverenje funkcionisati ispravno nakon svoje smrti, tako da se poverenje može relativno lako urediti i izvan javnog spektakla i kontrole nadležnog suda.