Kako iskoristiti prihode od poreza bez poreza
Većina investitora kupuje obveznice iz dva osnovna razloga: oni su sigurni i obezbeđuju prihod. Obveznice mogu osigurati stabilnost vašeg portfelja kako bi se suprotstavile nestabilnosti akcija dok još uvijek generišu sadašnji ili budući prihod.
Investitori obično ne traže obveznice da prevazilaze akcije, iako se to s vremena na vreme dešava. Glavna funkcija održavanja obveznica u portfelju je postizanje stabilnosti i prihoda.
Ali onda postoji problem poreza. Ako posedujete akcije, ne plaćate poreze na njihov rast dok ih ne prodate, a onda ste oporezovani samo po stopi dobitka od kapitala. Čak i dividendi dobijaju poseban poreski tretman. Ali to nije slučaj sa obveznicama.
Poreska situacija
Obveznice mogu imati neposredne poreske posljedice jer obično dobijate prihod od njih dvaput godišnje. Evo kako se poreska situacija razbija po tipu obveznica:
- Pitanja američkog trezora : Ove beleške i računi generišu federalnu porez na dohodak, ali ne postoje državni ili lokalni porezi.
- Opštinske obveznice: opštine, ponekad poznate kao muni, bez poreza na saveznom nivou. Ako ih kupite u državi u kojoj živite, oni mogu biti oslobođeni državnih i lokalnih poreza. To se ponekad naziva "trostruko slobodno" iz tog razloga.
- Korporativne obveznice : Korporativne obveznice nemaju porezne odredbe.
- Nulte kuponske obveznice: Nulte kuponske obveznice se prodaju na dubokom popustu i ne plaćaju godišnju kamatu. Ukupna nominalna vrijednost se plaća po zrelosti. Ali postoji ulov. IRS obračunava "implicitnu" godišnju kamatu na obveznicu i vi ste odgovorni za taj iznos, iako ga ustvari ne primite dok matična berza ne sazre. Da, dobro ste to pročitali. Sada ste oporezovani od prihoda koje još niste dobili i možda nećete dobiti u narednim godinama.
Kao što vidite, opštinske obveznice su očigledno najbolji poreski ugovor. Prinos na munis odražava ovu korist.
Uradite matematiku
Postoji brz način da se pogleda kako se općinska obveznica poredi sa akcijama na osnovu poreza, što je, uostalom, jedina osnova koja je bitna. Možete izračunati oporezivi ekvivalent oporavka općinske obveznice koristeći ovu formulu:
Prikazujte svoju graničnu stopu poreza , što je ono što ćete platiti na sledeći dolar prihoda koji zarađujete. Odvojite ga iz broja 1. Zatim podelite prinos muni rezultatom da biste dobili ekvivalentni porez. Na primjer, ako ćete biti u 28% poreznoj grupi i razmišljate o muni sa prinosom od 2,8%, izračunavanje će izgledati ovako:
0,028 / (1 - 0,28) = 3,89%
Ovaj muni bi vam dao isti efektivan povratak kao oporeziva sigurnost koja plaća oko 3,89 posto. Ako dodate u državne i lokalne poreze, to bi moglo da podstakne vašu poresku ekvivalentnu povraćaj čak i više.
Zaključak
Naravno, dionice su uvek dugoročno obavljale obveznice, ali ako tražite relativno siguran prihod uz prihvatljiv povratak, opštinske obveznice vrede potražiti svoje poreske olakšice.
Napomena: Uvek se konsultujte sa finansijskim profesionalcem za najsavremenije informacije i trendove. Ovaj članak nije investicioni savet i nije namijenjen kao savjet za investiranje.