Naučite kako da finansirate neopozivu povjerenost

Promena vlasništva, dodjela prava i ažuriranje korisnika

Kada je u pitanju finansiranje nepovratnog živog povjerenja, nemojte biti zbunjeni zato što je povjerenje "neopozivo" umjesto "opoziva" - neopozivih životnih trusta se finansiraju na isti način kao i Revozivi životni trusti. Razlika je u tome što morate da budete pažljivi u vezi sa onim što finansirate u neovisni životni trust, jer ćete se odreći vlasništva i kontrole nad imovinom koja se finansira.

U većini slučajeva, vi i vaš advokat za planiranje imovine odlučili ste dugo prije nego što je nepovratni životni trud čak stvorio ono što bi trebalo da ide u poverenje.

Zašto? Zbog toga što su nepovratni životni trupi dizajnirani da drže i poseduju jedno sredstvo ili posebnu imovinu, pa se koriste samo u vrlo ograničenim situacijama. Evo rezimea procedura za finansiranje nepovratnog životnog povjerenja:

Promena naslova / vlasništva

Za sredstva kao što su bankovni računi ; ne-IRA i ne-401 (k) investicioni i brokerski računi ; akcije i obveznice držane u sertifikatu; politike životnog osiguranja; i nepokretnosti, ove vrste sredstava se finansiraju u neovisnažni životni fond tako što se vlasnik imovine sredstva zameni od poverilačevog pojedinačnog imena u ime poverenja:

• Trenutni naslov: "William Sample"
• Novo ime: "Jane Sample, poverenik ili njeni sljedbenici u poverenju, pod imenom William Sample neovisnim poverenjem, od 1. januara 2009."

Dodjela vlasničkih prava

Za sredstva kao što su lični efekti bez pravnog naslova (nakit, umjetnički rad, antikviteti i slično); novca koja vam duguju (lični krediti koje ste napravili i hipoteke koje ste vratili); autorskih prava i patenata; određene vrste nafte, gasa i mineralnih prava; i partnerstva i interesi članstva u društvima sa ograničenom odgovornošću, ove vrste sredstava se finansiraju u nepovratni životni trust tako što dodjeljuju vlasnička prava od individualnog imena upravitelja u ime povjerenja:

• Trenutni naslov: "William Sample"
• Jezik zadatka: "Ja, William Sample, ovim dodeljujem sva svoja prava, vlasništvo i interesovanje za i to određenu promenu na dan 31. januara 2008. godine u glavnom iznosu od 40.000 dolara i između William Sample-a kao zajmodavca i John Smith-a kao zajmoprimca, za Džejn Sample, poverenik ili njene naslednike u poverenju, pod imenom William Sample neovisnim poverenjem, od 1. januara 2009. "

• Novo ime: "Jane Sample, poverenik ili njeni sljedbenici u poverenju, pod imenom William Sample neovisnim poverenjem, od 1. januara 2009."

Promjena korisnika

Za sredstva kao što su životno osiguranje; računi za penzionisanje, uključujući IRA, 401 (k) i 403 (b) s; određene penzije ; i račune zdravstvene štednje (HSA) i račune medicinske štednje (MSA), ova imovina se zapravo ne prepisuje u ime nepovratnog živog poverenja. Umjesto toga, primarni i / ili sekundarni korisnici ovih vrsta sredstava su promijenjeni na povjerenje:

• Trenutni korisnik: "Jane Sample"
• Novi korisnik: "Džejn Sample, poverenik ili njeni naslednici u poverenju, pod imenom William Sample neovisnim poverenjem, od 1. januara 2009."

Međutim, obratite pažnju da, da bi imovina koja ima oznaku korisnika isključena iz vrednosti vašeg imanja za potrebe poreza na imovinu , vlasnik imovine će takođe morati da se promeni na nepovratni životni fond pomoću navedenih procedura u paragrafima 1 i 2 gore. Ono što to znači je da će za većinu ljudi jedina vrsta imovine koja će biti prepisana u ime nepovratnog živog poverenja je politika osiguranja života.