Kako zaštititi korisnike vaše IRA i stvoriti legat
Ako imate značajnu imovinu u IRA-u, tada biste trebali razmisliti o postavljanju posebnog tipa opoziva živog povjerenja koji je dizajniran da bude korisnik vašeg IRA-a nakon smrti.
Ovakvu vrstu poverenja pominju nekoliko različitih imena, uključujući IRA Trust , IRA Living Trust , IRA Inheritor Trust , IRA Stretch Trust , IRA Trusting Inheritance Trust ili Standalone Retirement Trust .
U nastavku ćete naći informacije o svim pogodnostima koje IRA Trust može ponuditi svojim korisnicima, uključujući i vašeg supružnika ukoliko ste u braku.
Obezbeđivanje imovine i druge zaštite vaših korisnika
Generalno, IRA su zaštićeni od potraživanja povjerilaca u odnosu na vlasnika IRA računa dok on živi. Međutim, nakon što vlasnik IRA računa umre i imovina IRA dođe u ruke pojedinog korisnika, u većini država imovina IRA-a izgubiće zaštićeni status (pogledajte Odluku SCOTUS-a za više informacija o IRA-u ugroženim za potraživanja povjerilaca).
Sa druge strane, imovina IRA koja prelazi u potragu stvorenu u korist pojedinog korisnika pod uslovima IRA Trusta će biti zaštićena od poverilaca, predatora, tužbi i brakova koji se razvode sve dok sredstva ostaju unutar povjerenja i mogu samo se distribuira po presudama poverenika .
Ovo će osigurati da imovina IRA ostane netaknuta za korištenje i koristi od korisnika u slučaju da korisnik podnese stečaj, dobiva tužbu ili stupi u brak, a zatim se razvodi.
Osim toga, IRA Trust će štititi korisnika od sopstvenih loših odluka, pretjeranih troškova potrošnje, neiskustva sa investiranjem i preteranim bračnim partnerima.
Na kraju, ukoliko želite da korisnik korisnika vašeg IRA napravite posebnim potrebama, onda potkradnja stvorena za korisnika može biti posebno osmišljena kao povjerenje za posebne potrebe koje će osigurati da korisnik i dalje dobija vladinu pomoć.
Stvaranje nasleđa za vašu porodicu
Ako vaša IRA ostane direktno vašim korisnicima izvan poverenja, onda korisnici mogu odmah isplatiti vaš IRA i potrošiti novac onako kako ih smatra potrebnim. Šta se dešava ako korisnik odabere ovu opciju? Zatim, ne samo da je od potrebnih minimalnih raspodela , odnosno RMD-a, preostali gubitak očekivanog životnog veka korisnika, već 100% povučenog iznosa biće uključeni u oporezivi prihod korisnika korisnika u godini povlačenja.
Moguće je stvoriti drugačiji tip problema ako nazivate svog maloljetnog unuka kao direktnog korisnika vašeg IRA-a. Ako je to slučaj, onda će se ustanoviti starateljstvo ili konzervatorstvo kako bi se upravljala IRA u korist unuka dok ne stigne do 18 godina. Zatim, kada unuci dostigne 18 godina, on može povući 100 % onoga što je ostalo u IRA bez ikakvih veza.
S druge strane, ako vaša IRA prolazi vašim korisnicima preko IRA Trusta, možete ograničiti način na koji se trošite vaša sredstva IRA i kada i koliko se korisnik može povući.
Ovo će stvoriti trajno nasleđe za vašu porodicu jer imovina IRA koja se ne koristi tokom života korisnika može nastaviti povjerenje u korist potomaka korisnika. Ovo će takođe biti važno ako korisnik već ima oporezivu imovinu jer se IRA Trust može izraditi kako bi se minimizirale ili čak eliminirale porez na imovinu u imovini korisnika kroz planiranje poverenja generacije .
IRA Trust takođe može biti napravljen kako bi se osiguralo da se RMD-i moraju istegnuti tokom čitavog života svakog od vaših korisnika i da se ne povuku svi odjednom ( IRA ), čime čuvaju IRA sredstva koja nisu potrebna od trenutnih korisnika u korist budućih generacija.
Planiranje za blendovu porodicu
Ako ste u drugom ili kasnijem braku i vi i vaš supružnik imate blisku porodicu, onda vaš IRA Trust može biti dizajniran tako da vašem povereniku dati pristup vašoj IRA u korist vašeg supružnika tokom svog života, ali nakon vašeg supružnika umre možete da diktirate da će ono što je ostalo u IRA Trustu ići prema korisnicima po vašem izboru.
Ovo će zadržati vaš IRA iz ruke porodice supružnika ili novog supružnika ako vaš suprug želi da se ponovo oženi.