Link između povraćaja poreza i finansijskog planiranja koledža
Postoji mnogo koristi od korišćenja investicija u korist poreza kako bi se postigli određeni ciljevi u životu. Dva od najboljih primera koriste kvalifikovane račune za uštedu za penzionisanje ili za buduću višu školsku spremu djeteta. U većini slučajeva, iznosi unutar ovih rasta raste bez poreza na dohodak. Kada počne povlačenje, obično postoji neka vrsta poreske prednosti. To je, naravno, kada sve ide po planu.
Ali život ne ide savršeno. Ponekad morate da izvršite povlačenje iz ovih planova pre određenog datuma, ili sredstva su potrebna u druge svrhe. Tada se mogu izreći negativne poreske posljedice.
Planovi štednje koledža 529 savršen su primer ove situacije. Kada se akumuliraju tokom godina i distribuiraju za kvalifikovane troškove obrazovanja, oni mogu znatno smanjiti iznos potrebne finansijske pomoći . Međutim, ako se distribucije koriste u nekvalifikovane svrhe, one mogu biti podvrgnute povraćaju poreza.
U osnovi, uzimali ste poreske olakšice ili poreske kredite od poreza na dobit tokom godina uz obećanje da ćete koristiti novac za školovanje vašeg djeteta. Ako se to ne desi iz nekog razloga, dobitak može biti podložan sankciji za porez na prihod. Pored toga, od vas se može tražiti da se vratite i platite državni porez koji biste inače platili za te iznose.
Koristite ovu recenziju kako biste poboljšali svoje razumevanje povraćaja poreza, uključujući i da li ste u opasnosti ili ne.
Povraćaj poreza i finansijsko planiranje koledža
U situacijama finansijskog planiranja koledža, najčešće se povraćaj poreza javlja kada se neklasifikovana distribucija uzima iz plana odeljka 529 koju je poreski obveznik doprineo, a zatim potražio poresku naknadu za doprinos za tu godinu.
Iako ne postoji odbitak poreznog prihoda za doprinos za 529 programa štednje u koledžima, određene države mogu tražiti povrat poreza na dohodak ako ste mogli da odbijete prvobitne doprinose na vašoj poreskoj prijavi poreza. Više od 30 država, uključujući i okrug Kolumbija, imaju takve podsticaje.
Ako postoji šansa da ćete uzeti nekvalifikovanu distribuciju, veoma je važno da razumete odredbe o povratu poreza u vašoj određenoj državi. Kalifornija, na primjer, nema porez na državnu taksu, tako da nema povratka. Međutim, za nekvalifikovanu povlačenje od strane poreznog obveznika u Kaliforniji podliježe se dodatnih 2,5 odsto kalifornijskog poreza na dohodak, ali samo ako je predmet dodatnih 10 odsto federalnog dodatnog kaznenog poreza.
Za njujorške planove savjetnika sa savjetodavnim ili direktnim koledžima, glavni dio rollovera i nekvalifikovani podizanja podležu porezu u Njujorku u visini prethodnih poreskih odbitaka u New Yorku, ali tek nakon ukidanja nepovratnih doprinosa. U Indijani, vlasnik računa mora platiti porez jednak 20 procenata nekvalifikovanog povlačenja iz plana 529, u meri u kojoj su prethodno traženi neki indijski poreski krediti.
Nekvalifikovani podizanja za ovu svrhu mogu uključivati rollovere, ali ne uključuju povlačenja koja su nastala kao rezultat smrti ili invalidnosti korisnika ili povlačenja zbog dobitka stipendije korisnika. U ovoj državi, povraćaj se odnosi i na bilo koji račun koji je prekinut u roku od 12 mjeseci od datuma otvaranja računa.
Oslobađanje od poreza
Nekvalifikovane distribucije koje podležu povraćaju poreza obično uključuju bilo koju distribuciju koja nije namenjena visokom obrazovanju, često čak i uključivanjem rollovera u drugu državnu školsku štednu emisiju. Ali postoje neke situacije u kojima možda nećete morati da plaćate savezni porez na dohodak ili 10% kaznu ili da budete predmet oduzimanja poreza na državu. To bi uključivalo smrt korisnika, raspodjelu zbog invaliditeta, prisustvo na američkoj vojnoj akademiji ili prijem dovoljne finansijske pomoći , grantova ili druge pomoći za pokrivanje troškova koledža.
Veoma je važno da razumijete i poreske olakšice i potencijalne poreske posljedice ulaganja u planu štednje za obrazovanje vašeg djeteta. Razgovarajte sa finansijskim savetnikom koji je upoznat sa specifičnim poreskim kodovima u vašoj državi kako biste utvrdili kako biste mogli uticati na oslobađanja od poreza.