Successor Trustees, Beneficiaries i drugi
Ne postoji zakonski zahtev da se svakoj osobi glasno pročita poslednja volja i svedočanstvo ili opoziva životno poverenje . Umjesto toga, povjeriteljski pravobranitelj mora utvrditi ko ima pravo primiti kopiju poverenja i kome treba poslati kopiju čak i ako državni zakon to ne zahtijeva.
Pa, ko treba da dobije kopiju poverenja?
Poverenik naslednika imenovan u poverenje
Verovatno najvažnija zainteresovana strana koja mora primiti kopiju poverenja je lice ili entitet koji je imenovan da služi kao poverenik poverenika. Zašto? Pošto je poverenik naslednika odgovoran za rješavanje povjerenja i stoga mora razmotriti ugovor o povjerenju kako bi shvatio ko su korisnici povjerenja i bilo koja posebna ograničenja ili uputstva o njihovim udelima povjerenja; sve ovlasti koje će povjerilac naslediti u rješavanju povjerenja; i kakvu vrstu nadoknade ima Poverenik naslednik u izvršavanju svih fiduciarnih odgovornosti uključenih u rešavanje povjerenja.
Korisnici imenovani u Trust
Svi početni korisnici naznačeni u ugovoru povjerenja, odnosno korisnici koji imaju pravo na neposrednu i potpunu distribuciju ili pravo na primanje neposrednog prihoda i glavnice od povjerenja, imaju pravo primati kopiju povjerenja kako bi im se omogućilo da razumeju šta dobijaju i kako i kada to dobiju.
Državni zakon će diktirati da li će sekundarni korisnici, što znači korisnici koji nasledjuju imovinu nakon što umre početni korisnici - trebali dobiti kopiju povjerenja. Ako je korisnik maloljetan, onda fizičkom ili zakonskom staratelju korisnika mora se dati kopija poverenja u ime maloljetnika.
Naslednici zakona i / ili prethodni korisnici
Ako advokat poverenja predviđa da će takmičenje poverenja biti podignuto da dovede u pitanje valjanost ugovora o poverenju, onda, pored stvarnih korisnika navedenih u poverenju, advokat može da odaberu da pošalju kopiju poverenja pravnom nasledniku poverilaca koji nisu imenovani u poverenju ili korisnicima nazvanim u ugovoru o poverenju poverenika. Državni zakon će diktirati da li će to ograničiti vremenski period koji dezinjerirani korisnici mogu podneti takmičenje povjerenja.
Računovođa za poverenje
Računovođa za poverenje mora dobiti kopiju ugovora povjerenja kako bi razumela bilo koja uputstva za otplatu dugova povjerenja; raspoređivanje imovine i poreza na dohodak; uputstva o raspodeli između imovine i prihoda od poverenja i glavnice; kada i ako je korisnicima poverenja potrebno da daju poverljive račune; i koje nadležnosti ima poverilac u rešavanju i kompromisu potraživanja podnesenih protiv povjerenja i plaćanja imovine i poreza na dohodak povjerenja .
Lični predstavnik nazvan po volji poverenika
Ukoliko poverilac u potpunosti ne finansira povjerenje prije smrti, a potrebno je postupanje pred sudom, tada lični zastupnik nazvan u povjeriocu povjeritelja mora primiti kopiju poverenja.
Ovo će omogućiti Povereniku naslednika i ličnom predstavniku, naročito ako nisu jedno u istoj osobi ili entitetu, da razumeju kako moraju raditi zajedno kako bi se riješilo poverenje poverenika i imovinsko stanje .
IRS i / ili Državni organ za oporezivanje
Ako je imovina stečajnog upravnika oporezivana za potrebe federalnog i / ili državnog poreza , onda kopija ugovora o poverenju mora biti podneta poreskoj upravi Poreske uprave i / ili poreza na imovinu .
Zapamtite: Trustovi nisu javni zapisi
Za razliku od poslednje volje i zaveta, koji postaje javni zapis za bilo koga koji treba da pročita kada se podnese na odobrenje u odgovarajućem državnom sudu, Revocable Living Trust ne mora biti podnesen bilo kom sudu. Ovo je jedna od najvećih koristi od poverljivog životnog povjerenja - zadržava poravnanje povjerenja privatnom stvarima između povjerenika i korisnika povjerenja.
Međutim, obratite pažnju na to da ako se podnese poverenje poverenja da bi se osporilo valjanost ugovora o povjerenju, povjerljivi dokument će neizostavno postati javni zapis, jer će njegova kopija biti priložena odgovarajućem sudskom izjašnjavanju koje izaziva validnost povjerenja. U određenim okolnostima, kao što je slučaj poznatog ili zloglasnog poverenika , korisnici poverenja mogu zatražiti od sudije da zaključi sudski spisak kako bi sprečio širu javnost da pregleda povjerenje i druga sudska dokumenta, ali sudija će to odobriti zahtevati samo u rijetkim situacijama.