Akreditiv (LOK) je obećanje od banke da izvrši plaćanje pod pretpostavkom da su ispunjeni određeni uslovi.
LOK su komplikovane. Najlakši način da shvate kako oni rade je da vide primer. Ovaj vodič pokazuje kako kreditni korak funkcioniše korak po korak. Takođe možete samo pročitati pregled ako više volite tekstualno objašnjenje bez vizuelnih slika.
Za ovaj primjer, pretpostavićemo da uvoznik kupuje robu od izvoznika. Međutim, LOC se mogu koristiti za druge vrste transakcija. Na primjer, akreditivi u pripravnosti redovno se koriste u Sjedinjenim Državama za razne usluge (uključujući građevinske projekte, električne usluge i još mnogo toga). Ako želite naučiti kako LOC radi za zajedničku domaću transakciju, zamijenite pojmove "uvoznik" i "izvoznik" sa klijentom ili provajderom usluga u vašoj industriji. Na primjer:
- Izvoznik bi mogao biti elektroprivredna kompanija koja prodaje moć; uvoznik bi bio kupac koji kupuje električnu energiju iz utilitya
- Izvoznik bi mogao biti izvođač koji obećava da će završiti projekat do određenog datuma; uvoznik bi bio klijent izvođača
Imajte na umu da ovaj vodič pokazuje kako ide koncept, ali stvarna transakcija je mnogo složenija nego što ćete videti ovde. Za sada, ideja je samo da se uklopite sa protokom dokumenata i isplata kada se koristi LOC.
01 Hajde da ovo uradimo!
Prvo, kupac (uvoznik) i prodavac (izvoznik) odlučuju da posluju zajedno. Oni se slažu o ceni, količini i drugim uslovima, a oni određuju kako i kada će roba biti isporučena kupcu. U sklopu ugovora pretpostavićemo da prodavac želi kupca da koristi akreditiv (LOC).
Zašto prodavac zahteva akreditiv? Prodavac želi više povjerenja koje će kupac platiti. Možda ovaj kupac i prodavac nikad nisu radili zajedno, ili bi narudžba mogla biti dovoljno velika da izazove ozbiljne finansijske poteškoće ako nešto pođe naopako (ako prodavač troši novac za proizvodnju i isporuku robe, a imovina kupca se oduzima iz nekog razloga).
Važno je znati da sporazum o prodaji nije dio akreditiva . Sporazum o prodaji je samo između kupca i prodavca, a LOK koristi informacije u ugovoru, ali LOC je poseban dokument koji izdaje banka.
02 Izdavanje LOK-a
Da bi dobio akreditiv (LOC), kupac kontaktira svoju banku. Ta banka posluje u matičnoj zemlji kupca i najverovatnije je banka sa kojom kupac trenutno posluje. Kupac pruža informacije koje su potrebne za izdavanje LOC-a, uključujući i detalje kao što su:
- Kolika je isplata?
- Koje je ime i adresa prodavca (poznate kao korisnik )?
- Kada će se isporučiti?
- Kako će biti isporučeno?
- Gde treba stići pošiljka?
- I brojni drugi detalji
Bitno je da banka dobije sve detalje tačnim. LOK će biti pravno obavezujući dokument, i ovi dokumenti se tumače bukvalno . Ponovo, LOC je odvojen od ugovora o prodaji, a zasniva se na dokumentima - a ne akcijama - tako da ne možete pretpostaviti da će se sve rešiti ako postoji greška (čak i naizgled mala stvar kao što je tipografska greška); ako dokument nije savršen, treba ga preurediti pre nego što se neko pomeri napred.
Kada banka izda LOK, banka će obećati, a banka će biti odgovorna za slanje novca (to je ono što čini kreditno pismo tako sigurnim za prodavce) - tako da banka želi znati da kupac može zapravo doći uz novac. U ovom trenutku, kupac može morati da deponuje sredstva kod banke, ili banka može ponuditi kredit kupcu kao dio LOK-a.
Nakon izdavanja LOK banke ih šalje u banku prodavca. Ovo je tipično banka u zemlji prodavca - verovatno banka sa kojom prodavac već ima odnos. Možda postoji nekoliko banaka među posrednicima, ali smo ih ostavili za jednostavnost.
Prodajna banka će pregledati LOC i proslediti je prodavcu. U ovom trenutku, prodavac treba da pregleda LOC kako bi se osiguralo da ona odgovara onome što se složila i da je sposobna da ispuni zahteve LOK-a. Ona takođe treba da odluči da li joj je udobno poverenje u banku koja izdaje i sve druge uključene banke.
Ako je sve prihvatljivo, prodavac može preći na sledeći korak: proizvoditi i otpremiti robu.
03 Slanje robe i dokumenata
Da bi se platio akreditivom (LOC), prodavac će morati da ispuni uslove navedene u LOC. Između ostalog, to generalno znači:
- Isporuku robe do određenog datuma
- Moguće je da se roba pregleda pre isporuke
- Korišćenjem načina isporuke naveden u LOC
- Isporuka do i iz portova navedenih u LOC
- Sakupljanje dokumenata navedenih u LOC (isporuka dokumenata, na primjer)
- Podnošenje dokumenata bankama do određenog datuma
Ovde prodavci zaista uživaju u korist akreditiva. Prodavac zna da će biti plaćena (pod pretpostavkom da je banka obećala plaćanje dobro za novac) sve dok ona ispunjava uslove LOC-a . Nije bitno da li je njen klijent bankrotirao ili odlučio da ne plaća - banka je na udaru za plaćanje; banka će morati da se bavi krajnjim kupcem.
Isto tako, u zavisnosti od toga kako su stvari uređene, nije bitno ni da li je roba ikada stigla do kupca. Oluja može oštetiti ili uništiti robu tokom isporuke, a prodavac možda neće biti odgovoran za taj gubitak.
Glavni izazov za prodavca je ispunjavanje zahteva LOC-a. Opet, banke jedino brinu o detaljima upisanim u LOC i dokumente koje podnosite kako bi zadovoljili LOC. Ako bilo šta nije, prodavac neće biti plaćen.
Na primer, ako vam kasni jedan dan, to je veliki problem. Možda biste mogli besplatno baciti neki dodatni proizvod (i vaš kupac može se čak složiti da to čini za kasniju pošiljku), ali banke neće plaćati, osim ako LOC bude izmijenjen da bi odgovorio na kasniji datum isporuke. Potrebno je više novca i vremena za izmjenu LOC-a.
04 Isplata i pošiljka
Kada se dokumenti podnesu bankama prodavca, banka će potvrditi da dokumenti ispunjavaju zahtjeve LOK-a. Opet, banka će uzeti sve što je bukvalno: ako je nešto uskoro - čak i pravopis ili skraćenica imena kompanije - banka može odbiti plaćanje. Banke traju nekoliko radnih dana da sprovedu ovaj pregled.
Ako su dokumenti dobri, prodavacova banka će dostaviti dokumente u kupčevu banku. Kupovna banka izvršiće istu reviziju dokumenata protiv LOC-a. Ako se sve proveri, kupovna banka će poslati uplatu bankama prodavca.
Kupaceva banka će potom proslediti dokumente kupcu, koji koristi te dokumente da preuzme vlasništvo robe kada stignu.
Kada se prodavac isplati? Vreme plaćanja zavisi od vrste LOC-a . Prodavac može biti plaćen u roku od nekoliko dana od podnošenja dokumenata lokalnoj banci. U drugim slučajevima, prodavac će morati da sačeka određene uslove. Ponekad prodavac plaća "unapred" (pre nego što šalje bilo šta), tako da ona može kupiti resurse koji će se koristiti za proizvodnju robe kupca.