Pokretanje promene korisnika plana 529 nije komplikovano
529 koledž štednih plana može biti korisno sredstvo u planiranju tih troškova.
Ovi planovi nude način plaćanja poreza na fakultetu, počevši od rođenja. Zakon o poreskim zakonima i zapošljavanju iz 2017. nedavno je proširio smernice za 529 planova, dozvoljavajući roditeljima da povuku do 10.000 dolara godišnje iz ovih planova za privatne ili verske troškove osnovnog i srednjeg obrazovanja.
Ali šta se dešava ako vaš student ne koristi sav novac koji ste uštedeli u planu 529 u njihovo ime? Ili, šta ako se odluče da uopšte ne pohađaju fakultet? Obično, povlačenje iz plana štednje 529 za bilo šta drugo nego za kvalifikovane troškove obrazovanja podleže poreskoj kazni od 10 posto i redovnom porezu na dohodak. Postoji, međutim, rešenje za izbegavanje poreznog ugriza: promena korisnika plana.
529 Pravila korisničkih promena
Služba unutrašnjih prihoda (IRS) ima specifične smjernice za promjenu korisnika plana štednje 529. Na sreću, izmena nije prekomplikovani proces.
Najvažnija stvar koju treba imati u vidu je da novi odredjeni korisnik mora biti kvalifikovan. Kvalifikovana osoba je član porodice korisnika. To uključuje:
- Njihov supružnik
- Njihovi roditelji, uključujući svekrvu, svekrva, snaha i snaha
- Njihova deca, uključujući stepenište, hraniteljke ili usvojenu decu
- Njihove braće i sestre, uključujući step-braću i sestre
- Njihove nećake ili nećake
- Tete i ujake
- Prvi rođaci
Zapamtite, da kao vlasnik računa, vi niste korisnik. Međutim, ako prenesete 529 planova uštede nekome drugom, možete sami ili vaš supružnik odabrati da budu korisnik koji ide napred. Ako vaše dijete ima stepeništa, oni mogu biti nazvani i kao korisnik.
Sve dok novi korisnik ispunjava uslove da bude član porodice starijih korisnika, poreska kazna se ne pokreće. Međutim, ako prebacite 529 na svakoga ko ne odgovara porodičnom kalupu, tretira se kao nekvalifikovani prekid . U tom scenariju primenjivaće se i kazna od 10 odsto i obični dohodak.
Kako promijeniti 529 korisnika plana
Pravljenje 529 promjene korisnika je jednostavno kao popunjavanje odgovarajućih papirologija sa administratorom plana. Morate da navedete svoje ime i broj socijalnog osiguranja, kao i imena i broj socijalne sigurnosti vaših trenutnih i novih korisnika. Morate da navedete vezu između dva korisnika, iznos koji prenosite, gde bi trebalo prenijeti ta sredstva i kako želite da ih investiraju.
Imate mogućnost promjene određenog korisnika na postojećem računu ili uspostavljanja novog plana 529, koji će primiti transfer u ime vašeg novog korisnika. Ako uzimate novac iz jednog plana 529 i pomerate je u drugi, najbolje je da administrator tekućeg plana dovrši transakciju za vas. Ako biste direktno uzeli distribuciju iz plana 529 i ne biste ga uložili u novi plan u roku od 60 dana, transakcija bi se smatrala kao nekvalifikovano oporezivanje.
Zašto promena korisnika čini smisao
Za razliku od druge opcije štednje u koledžima, obrazac štednje obrazovanja Coverdell , 529 planova ne postavlja vremensko ograničenje koliko dugo možete da uštedite. Uz Coverdell ESA, na primjer, od vas se traži da povučete sva sredstva do 30. rođendana korisnika; u suprotnom, dugovaćete dugu kaznu za sva preostala sredstva.
Biti u mogućnosti da promenite korisnike sa planom 529 ne samo da vam dozvoljava izbjegavanje poreza, već i dozvoljava da vaša štednja nastavi da raste na osnovu poreskih prednosti. Ako vaše dijete, na primjer, diplomira fakultet sa 20.000 dolara i dalje u svom planu 529, možete se privremeno nazvati korisnikom i nastaviti sa redovnim doprinosima. Jednom kada imaju svoje dijete, tada ih možete prenijeti na njih. U međuvremenu, račun je uvećan po veličini, kako kroz redovne doprinose tako i povratke koje su generisale vaše investicije.
Ne zaboravite da pregledate svoje investicione izbore
Pojedinačni 529 planovi mogu se veoma razlikovati u pogledu uštede ulaganja, ali ciljana sredstva su popularna opcija. Ovi fondovi imaju unapred podešenu raspodelu sredstava koja se prilagođava vremenom kako se određeni korisnik približava starosti koledža. Ako prebacujete 529 račun sa 22-godišnjeg gradskog koledža na petogodišnju nećaku, potrebno je da ažurirate raspodelu sredstava kako biste odražavali njihov duži vremenski okvir dok ne odu na koledž. I, kako razmišljate o različitim sredstvima, potrudite se da provjerite naknade i učinak svake od njih kako biste pronašli pravu ravnotežu između troškova i povrata.