Pravila za potraživanje odštete od poreza na dohodak od 500 dolara za finansiranje plana RI 529
Takođe, sva povlačenja koja se koriste za kvalifikovane troškove visokog obrazovanja su oslobođena od federalnog poreza na dohodak. Oko 35 država takođe se odrekne državnih poreza na povlačenja, zajedno sa ponudom drugih podsticaja. Druge koristi od 529 planova uključuju:
- Vlasnik računa zadržava kontrolu nad imovinom u okviru programa, bez obzira na starost korisnika.
- Većina planova ima vrlo niske minimalne mesečne limite doprinosa.
- Korisnik se može promijeniti u bilo kom trenutku drugom članu porodice korisnika.
- Novac se može koristiti na skoro svim akreditovanim koledžima u zemlji i može se koristiti za plaćanje različitih koledžnih troškova, uključujući školarinu, sobu, knjižicu, knjige, naknade, snabdevanje i potrebnu opremu.
- Aktiva u okviru 529 planova zaštićena je od stečaja.
- Vlasnici računa mogu uložiti paušalni doprinos do 70.000 dolara po korisniku ili 140.000 dolara ako se vjenčali zajednički i izbjegavaju da podnesu porez na ovaj iznos izborom korištenja pet godina godišnjeg isključenja poreza na oporezivanje sve u jednoj godini.
Prethodno upućen na CollegeBoundfund, Rhode Island sada nudi dvije opcije za 529 College Savings Plans pod drugim nazivom. Oba plana upravlja Ascensus College Savings, koja je zamijenila AllianceBernstein kao program menadžera u 2016. godini. Ojačani 529 koledž štedni plan ima manje naknade, širi niz investicionih opcija i poboljšan servis za više od 18.000 Rhode Islandera sa računima CollegeBound.
- CollegeBound529 : Ovo je plan koji se prodaje u savjetu u kojem su objedinjeni fondovi Invesco i ETFs.
- CollegeBound Saver : Ovo je direktno prodat plan koji sadrži sredstva od Invesco, Vanguard i BlackRock.
Doprinosi za plan Rhode Island 529 do 500 dolara godišnje od strane pojedinca i do 1000 dolara godišnje za udružene poreske obveznike koji se podnose zajedno se odbijaju za računanje prihoda od oporezivanja u Rhode Islandu, uz neograničeni prenos od viška doprinosa. To znači da, ako par Rhode Island koji podnese zajednički povratak doprinosi više od 1.000 dolara u ime kvalifikovanih korisnika ili dece, i dalje im je dozvoljeno da odbije maksimum od 1000 dolara na njihovu poresku prijavu u bilo kojoj datoj poreskoj godini. Međutim, ovi iznosi se mogu prenositi i koristiti u narednim poreskim godinama ako par ne zadovolji maksimalni iznos. Krajnji rok doprinosa je 31. decembar. Kada je u pitanju utvrđivanje podobnosti za finansijsku pomoć, Rhode Island isključuje vrijednost ovih računa za potrebe državne finansijske pomoći. Kvalifikovane distribucije su oslobođene.
Stanovnici Rhode Island-a pokušavajući da odluče da li da koriste plan RI 529 u odnosu na plan druge tačke 529, trebaju objasniti potencijalne poreske uštede koje doprinose njihovom in-state planu.
Uzimajući u obzir da je stopa poreza na dohodak Rhode Islanda 5,99%, svaki odbitak od 500 dolara može spasiti poreznog obveznika do 29,95 dolara po poreznom vremenu. Rhode Island trenutno ne nudi odbitak od poreza za rezidencije koji doprinose vanvladinim planovima ili drugim vrstama štednih računa u koledžima, kao što su račun štednje u obrazovanju Coverdell (ESA) ili UTMA Skrbni račun.
Od državnih prihoda od poreza na dohodak građana za 2015. godinu, potrebno je da podnesete Prilog M , RI izmene Federalnog AGI-a, da potražite poreznu odbitku. Idite na Liniju 2g - Program štednje učenika (član 529). Prema uputstvima "Modifikacija smanjenja federalnog prilagođenog bruto prihoda može se tražiti za bilo koji doprinos na računu Rhode Island u okviru programa štednje. Maksimalna izmjena ne prelazi 500 USD, 1000 USD ako je zajednički povratak. "Ukupne neto modifikacije iz ovog obrasca se onda prenose na RI-1040 ili RI-1040NR.
Rhode Island 529 Porez na odbitak plana je prilagođavanje prihoda iznad linije, što znači da rezidenti to mogu tražiti čak i ako ne stavljaju svoje druge odbitke (odlučuju se za standardni odbitak).