Saznajte o korišćenju tradicionalnog skrbništva za štednju za koledž
Roditelji i studenti koji trenutno završavaju FAFSA i upoznaju se sa finansijskom pomoći mogu se sami udarati jer nisu imali bolji plan za plaćanje koledža. Kada je reč o troškovima koledža, malo planiranja može ići dugo.
Postoji nekoliko korisnih načina za uštedu novca za vaspitno obrazovanje vašeg deteta, od kojih svaka ima svoje prednosti i slabosti. Jedna od tradicionalnijih metoda je otvaranje računa o čuvanju dece, koji deca mogu pristupiti kada postanu odrasli, ali to ne postavlja nikakve obrazovne kriterijume o tome kako se troši novac.
Kastodi račun nije račun štednje u obrazovanju, a vaša deca mogu koristiti novac koji ulažete, ali vole. Druga opcija je korištenje UGMA ili UTMA naloga.
Šta su UGMA i UTMA nalogi za čuvanje?
UGMA i UTMA računi smatraju se djeda štednih računa koledža. Zakon o UGMA (Zakon o uniformama poklona maloljetnicima) i UTMA (Zakon o uniformnom transferu maloletnicima) nisu ništa drugo nego zatvorski računi, koji se koriste za držanje i zaštitu imovine za maloletnike dok ne dostignu većinu u svojoj državi. Ovi računi tipično dozvoljavaju ulaganja u fondove, obveznice i investicije u zajedničke fondove, ali ne i investicije sa višim rizikom kao što su opcije na berzi ili kupovina na margini. S obzirom na to da se imovina smatra maloletnom osobom, određeni iznos prihoda od ulaganja će ostati nepromijenjen, dok se jednak iznos oporezuje po stopi poreza za dijete, umjesto stope roditelja.
Potencijalni nedostaci
Ista poreska olakšica koja čini privremene račune privlačna takođe može učiniti ih neprivlačnim.
Nakon što je prvi iznos novca u prihodu zaštićen od većih poreza, višak prihoda se oporezuje na marginalnu poresku grupu roditelja. Ovaj efekat se ne bi dogodio u planu odeljka 529 ili Coverdell ESA.
Format računa takođe zahteva od staratelja da preda kontrolu nad imovinom djetetu bilo gdje od 18 do 21 godine, u zavisnosti od države.
Iako roditelji koji imaju dobar odnos sa svojim djetetom mogu biti u mogućnosti da primaju ta sredstva u stvarno trošenje na koledž, napeta veza može predstavljati problem.
Koje su poreske olakšice?
Svako dijete mlađe od 19 godina (ili 24 za redovne studente) koji podnese poresku prijavu roditelja dopuštaju određenu količinu "nezaračunanih prihoda" po smanjenoj stopi poreza. Na primjer, u 2016, prvi $ 1.050 se smatra porezom, a sljedeći $ 1.050 se oporezuje na dječijoj konzoli, što je 10% za federalni porez na dohodak. Sve iznad tih iznosa oporezuje se po stopi roditelja, što može biti čak 35 procenata. Ovo izuzeće je po detetu, a ne po računu.
Koji su troškovi podobni?
Staratelj može pokrenuti povlačenje u korist djeteta sve dok su troškovi za legitimne potrebe. Svaki trošak koji je u korist djeteta, kao što su obračunski troškovi obrazovanja, može se platiti sa skrbničkog računa, uz diskreciju čuvara. Međutim, za razliku od drugih štednih računa u školi, ovi troškovi nisu ograničeni na obrazovanje i mogu se koristiti za bilo šta vezano za dijete. Isto tako, nakon što postane zakonita odrasla osoba, dete može koristiti novac bez ograničenja.
Da li postoji uticaj na prihvatljivost federalne finansijske pomoći?
Skrbni računi se smatraju imovinom deteta i računaju se na finansijsku pomoć. Očekuje se da će se približno 20 odsto ove imovine koristiti za finansiranje obrazovanja učenika u bilo kojoj godini.
Pravila doprinosa
Nema granica doprinosa. Međutim, neko ko oduzima novac u nekom od ovih računa mora biti svestan toga kako veći pokloni utiču na njihov godišnji porez na dan poklona i isključenje poreza na imovinu. Konsultovanje finansijskog savetnika je korisno.
Neiskorišteni fondovi
Bilo koji neiskorišteni novac mora se raspodeliti do trenutka kada dijete dostigne starosnu većinu ili maksimalnu dozvoljenu starost za račune u pritvoru u svojoj državi. Za klasične UGMA naloge, ovo se generalno dešava u dobi od 18 godina. Za nove UTMA naloge, ovo doba je obično 21, ali može biti i do 25 godina.
Za razliku od planova 529 i Coverdell ESA, nema mogućnosti prenosa računa na drugo dijete ili promjene korisnika.