Promjene prihoda od kamata na račune za penzionisanje kako bi se smanjio oporezivi prihod
- Sopstvena kamata koja proizvodi investicije unutar poreskih i poreskih računa.
- Sopstveni kapital i dobitak kvalificirane dividende koji proizvode investicije izvan računa penzija.
Ovaj proces izbora koji tipovi računa poseduju koja investicija se naziva imovina lokacije.
Zašto promena investicione lokacije smanjuje oporezive prihode?
Postoji nekoliko razloga da strategija lokacije lokalnih kompanija radi na smanjenju oporezivog prihoda.
- Prihodi od kamata i kratkoročni kapitalni dobici oporezuju se po višoj stopi od dugoročnih kapitalnih dobitaka i kvalifikovanih prihoda od dividendi.
- Prihod od kamata i kratkoročni kapitalni dobici na penzionom računu ne prijavljuju se kao oporezivi prihod za vas svake godine. Jedino kada prijavite oporezivi prihod sa računa za penziju, kada se povučete. (Rolloveri i transferi kada se pravilno izvrše ne računaju kao povlačenja.)
- Kada su u vlasništvu izvan računa za penziju, investicije koje imaju gubitak mogu se prodati kako bi se ostvario kapitalni gubitak koji će nadoknađivati ostale kapitalne dobitke. Ne možete ostvariti kapitalne gubitke od investicija kada su u vlasništvu unutar penzionih računa.
- Kada posedujete investicije koje generišu kvalifikovane dividende i dugoročne kapitalne dobitke na računima za odgođenu poresku obavezu, nikada ne dobijate prednost niže poreske stope na ovu vrstu prihoda od ulaganja, pošto su sve povlačenje sa poreza na odložene penzije ukinute po vašoj običnoj stopi poreza na dohodak.
Ispod je pojednostavljen primer koji prikazuje nekoga ko ima alokaciju 50% akcija / fondova i 50% obveznica / CD-a. U ovom slučaju, poseduju sve akcije / fondove u svojim IRA-om, i sve svoje obveznice / CD-ove na računima koji se ne penzionišu.
Jednostavljen primer kako lokacija lokacije smanjuje porezni račun
Lokacijska strategija 1 - Nedovoljni porezni portfolio:
- Račun IRA: 100.000 dolara u dioničkim fondovima.
- Račun koji se ne odnosi na penziju: 100.000 dolara u obveznicama / CD-ima koje daju prosečno 5% (Ahhh, zar ne želite danima kada su CD-ovi platili 5%?)
-Ovo 100.000 dolara proizvodi 5.000 dolara oporezivog prihoda koji prolazi kroz vašu poresku prijavu svake godine. Morate platiti porez na 5000 dolara.
Lokacija strategije 2 - portfolio efikasnog poreza:
- Račun IRA: 100.000 dolara u obveznicama ili CD-ima koje daju u prosjeku 5%.
Sada, svaki oporezivi prihod se izveštava svake godine, osim ako ne odlučite da povlačite sa svog IRA računa. - Račun koji se ne odnosi na penziju: 100.000 dolara u dioničkim fondovima.
-Kapitalne dobiti moraju biti prijavljene svake godine, ali sada kada postoje gubici, oni se mogu koristiti za nadoknadu kapitalnih dobitaka. Najviše, možete očekivati oko 3.000 dolara ukupnih dugoročnih dobitaka / kvalifikovanih dividendi po $ 100k uložene u fond velikih pokera.
- Dugoročni kapitalni dobici se oporezuju po nižim stopama od prihoda od kamata, au nekim slučajevima uopće nisu oporezivi.
- Možete koristiti fondove pasivnih indeksa koji mogu značajno smanjiti godišnju distribuciju kapitala.
Pretpostavimo da je neko u 25% poreskoj grupi. U prvom portfelju, oni bi platili 1250 dolara godišnje u porezima na 5.000 dolara prihoda od kamata.
U drugom portfelju, $ 3.000 dugoročnih dobitaka / kvalifikovanih dividendi bi bili oporezovani na 15%, tako da biste platili samo 450 dolara na dobitke.
To je 800 dolara godišnje uštede - a pošto računi raste, poreska ušteda se povećava.
Ali, sačekajte, zadržite svoje rezerve
Naravno, zdrav razum kaže da ne biste uložili sve svoje novčane novčane račune u akcijama / akcionim fondovima. Morate zadržati adekvatan iznos novca u gotovinskim rezervama na računima koji ne napuštaju penziju kao hitni fond.
Novčane rezerve / fondovi za hitne slučajeve obično se investiraju u stvari poput novčanih pijaca, CD-ova i drugih sigurnih investicija koje će generisati oporezivi prihod.