Jednostavni proračun za isplatu IRA-a
Evo jednog scenarija, koji mi je nedavno poslat:
"Razmišljam o povlačenju sa svog tradicionalnog IRA računa kako bih platio izvanredan račun za kreditne kartice za popravke automobila.Želeo bih da kupim kuću u bliskoj budućnosti i da ovaj neplaćeni račun utiče na moj kreditni rejting. plaćam račun blagovremeno i nikad nisam zakasnila, ali želim da se oslobodim duga. Pokušavam da shvatim da li je trošak poreza za ranu distribuciju manji od troškova plaćanja minimalnog iznosa za CC mesec, a APR na kreditnoj kartici je 10 procenata. Možete li mi pomoći da to shvatim i kažem mi da li postoje drugi faktori koje nisam razmatrao? "
Trebaće vam neke informacije na dohvat ruke da biste utvrdili poreske troškove povlačenja novca iz plana za penzionisanje:
- Vaša godina kada je distribucija izvršena
- Kakvu vrstu plana za penzionisanje imate
- Koliko planiraš da se povučeš
- Za šta će se novac koristiti
- Na koji porez će vjerovatno biti u trenutku povlačenja
Rane distribucije kazne
Penale za rano raspodelu važe ako podižete novac iz plana za penzionisanje pre nego što dostignete 59 godina. Kazna je 10 posto, a ovo je pored svih poreza na dohodak koji ćete dugovati prilikom povlačenja.
Kazna se povećava na 25% ako povučete sredstva iz SIMPLE IRA i počeli ste da učestvujete u SIMPLE IRA-u u poslednje dve godine. Ako ste blizu 59 godina, možda ćete želeti da sačekate pre nego što povučete novac kako biste izbjegli ovu kaznu.
Međutim, postoje važni izuzeci od kazne. Ako povučete novac za kupovinu kuće ili plaćate medicinske troškove, to se ne može primijeniti. Dozvoljeni izuzeci se razlikuju po vrsti plana za penzionisanje.
Za kupce koji prvi put kupuju kuće nema kazne kada se povuku iz IRA, ili za nezaposlena lica koja koriste novac za plaćanje zdravstvenog osiguranja. Nema kazne ako se novac koristi za školarinu ili za visoke zdravstvene troškove.
Raspodjela iz 401 (k) ili 403 (b) plana za penziju ima manje izuzetaka - možete samo da dodirnete kaznu ako ste stariji od 55 godina i da ste penzioneri ili ste napustili posao, da plaćate visoke zdravstvene račune ili kao deo poravnanja razvoda.
Porez na prihod
Sledeći ćete želeti da odredite koliko ćete poreza plaćati za distribuciju nakon što ste shvatili kaznu. IRS tretira distribuciju kao obični prihod . To znači da su oporezovane po vašoj marginalnoj stopi poreza. Napravljanje velikog povlačenja iz plana za penzionisanje možda će vam čak dovesti do većeg poreza, tako da ćete želeti da obratite pažnju na raspone prihoda za različite poreske zagrade u tekućoj godini.
IRS ih periodično mijenja.
Množite iznos koji planirate da povučete vreme vašeg marginalnog poreznog razreda kako biste dobili brzu procenu vaše poreske obaveze, a zatim dodajte u bilo koju kaznu. Ukupno će biti koliko će se federalnog poreza dugovati povlačenju. Trebalo bi da procijenite bilo koji državni porez.
Primer izračunavanja
Čitač sa gore navedenim scenarijem nije pružio nikakve informacije o njenom prihodu ili poreskoj situaciji, tako da ćemo joj dati neke brojke samo da vidimo kako matematički rad radi.
Recimo da se kvalifikuje za šefa statusa prijavljivanja domaćinstava , je 35 godina kada povuče sredstva, a njen oporezivi dohodak nakon što se uzima standardni odbitak i lična izuzeća iznosi 50.000 dolara. To bi joj stavilo u oporavak od 25 posto. Njen prihod bi se uvećao na 60.000 dolara ako povuče 10.000 dolara za plaćanje popravki automobila, ali će i dalje biti u tom porezu od 25 posto.
Njen savezni poreski efekat bi bio 10.000 puta puta 25 odsto za porez plus 10 odsto kazne ili 3.500 dolara. Ona je podvrgnuta 10% kazni jer plaćanje za popravke automobila nije na listi izuzetaka iz kazne. Ona takođe može biti na kavezu za porez na državni dohodak i eventualno državne kazne.
Druge opcije
Ovi dodatni savezni porezi od 3.500 dolara predstavljaju troškove prisvajanja ovih penzionih fondova. Koje druge alternative ima čitalac?
Mogla bi nastaviti da plaća kamatu na bilansu kreditne kartice . Ova čitalačka kartica dolazi sa godišnjom procentualnom stopom od 10 procenata, što znači da će u toku godine procijeniti kamatu od $ 1,000 na balansu od 10.000 dolara. Ovo pretpostavlja da ravnoteža ostaje čak i tokom godine.
Korišćenjem kalkulatora za isplatu minimalne kreditne kartice i daljim pretpostavkom da kreditna kartica zahtijeva minimalnu uplatu od 2,5 posto bilansa svakog mjeseca, naš čitalac bi na kraju platio 4,888.25 dolara u kamatu preko 20 godina da bi isplatio popravke automobila.
Dakle, koji je bolji posao: platite 3500 dolara ili 4.888 dolara za 20 godina? To je lični izbor, ali mislim da je odgovor na plaćanje računa za kreditne kartice tokom vremena. Kad god je to moguće, treba izbjegavati veliki porezni račun. Kreditna kartica se može brzo isplatiti kad god je dodatni novac dostupan, ili sporije kada su finansije strožije.
Koje druge opcije ima čitalac? Mnoge 401 (k) i 403 (b) planove nude kredite zaposlenima, iako zakoni nisu dozvoljeni za IRA prema zakonu. Ovi krediti mogu joj pomoći u ispunjavanju kratkoročnih finansijskih poteškoća pri izbjegavanju velikih poreza i kazni vezanih za povlačenje. Ona bi takođe mogla da kupi pozajmicu za nižim kamatnim stopama, pokuša da zarade neki dodatni prihod ili kreira budžet za novu finansijsku situaciju.
Lično, ostavio bih sredstva za penzionisanje kada će im najviše trebati: poslije 59-1 godina, ako poreski obveznik postane onemogućen ili kada se suočava sa drugim situacijama za koje se primjenjuje izuzetak iz kazne. Kazneno osiguranje u Masačusetsu .
NAPOMENA: Poreski zakoni se periodično menjaju, a konsultujte se sa poreskim profesionalcem za najsavremenije savete. Informacije sadržane u ovom članku nisu namenjene za poreske savjete i ne predstavljaju zamjenu za poreske savjete.