Ne možete da unring zvona i ne možete da se izvučete iz UTMA-a
Ograničenja u UTMA nalogu
U mnogim slučajevima, porodice otkrivaju, godinama kasnije, da ograničenja UTMA naloga nisu bila ono što su namjeravali kada su poklonili maloletnom djetetu. Često se to dešava kada članovi porodice ili odraslih odraslih daju djetetu na UTMA računu dionice , obveznice , vzajemne fondove , nekretnine, privatna preduzeća ili druga finansijska sredstva i potom otkriju da nakon dostizanja doba saglasnosti ( 21 godina u većini država), dete još nije sazrelo finansijski i može zloupotrebiti novac zbog nedostatka znanja ili discipline. Dijete bi moglo donijeti odluke kao što je prethodni koledž kako bi potrošili novac na početku poslovanja ili drugom špekulativnom poduhvatu koji ide protiv prvobitnih namjera finansijskih poklona.
Alternativno, možda porodica ima finansijske poteškoće, dodatno dijete sa posebnim potrebama koje zahtijeva više resursa ili drugu djecu među kojima žele dijeliti imovinu.
Konačno, neki roditelji možda nisu u potpunosti razumeli račun prilikom postavljanja i kasnije su shvatili svoju restriktivnu prirodu.
Koje su opcije dostupne ako se nađete na ovoj poziciji? Nekoliko, iako svaki ima svoj dio pitanja. Nastavite sa oprezom jer biste mogli pokrenuti poreske posljedice, podvrgavajte se tužbi, naročito ako se bivši supružnik ne slaže sa načinom na koji tretirate dječje imovine ili oštećujete svoj odnos sa djetetom ako koristite imovinu na način koji ide protiv njihovih želja .
Scenario 1: Vaše dijete je previše mlado za pristup UTMA imovini
U ovom slučaju, imate priliku da se uključite u ono što neki eksperti nazivaju "supstitucijom". Novac u UTMA-u pripada djetetu, koji se ne mijenja. Međutim, staratelj ima ovlašćenje da ga troši u korist djeteta, koristeći njegovu ili njenu razumnu presudu.
Da biste radili na supstitucionoj strategiji, vi kao staratelj može početi trošiti UTMA novac na izdatke koje biste obično pokrili iz džepa za svoje dijete. Ovo uključuje stvari kao što su časovi klavira, školski izleti, školska tutorstva ili kozmetička poboljšanja kao što su kočnice. Važno je voditi evidenciju troškova u slučaju da morate kasnije dokazati da su zaista bili u korist djeteta.
Svaki put kad napišete ček protiv sredstava UTMA-a koji biste obično platili sa vašeg vlastitog računa, upišite isti ček u više fleksibilni trust fond koji je postavljen sa odredbama koje želite. Ove odredbe bi mogle zahtevati da dijete održi određeni GPA, koriste sredstva samo na troškove obrazovanja, ili nemaju pristup do 30. rođendana, na primjer. Budite svjesni da bi ovo moglo biti nezgodno legalno; možda ćete morati podneti povrat poreza na poklon ako premeštate više od 14.000 dolara iz UTMA-a, između ostalog.
Proučite troškove vezane za dijete i planirajte koliko će godina trajati kako biste izvukli stanje UTMA-a prilikom izgradnje bilansa novog povjerilačkog fonda ili drugog instrumenta kao što je anuiteta, Porodično ograničeno partnerstvo (FLP) ili 529 koledž štedni plan.
Na primjer, ako ste se odlučili za postavljanje FLP-a, kao stečajni upravnik preuzeli biste UTMA novac i kupili jedinice sa ograničenim partnerstvom koje biste kontrolisali ograničenjima likvidnosti u ugovoru o radu FLP-a . Ako se odlučite za ugovor o anuitetu, novac koji ste stavili u njega bi se pretvorio u seriju plaćanja koja bi trajala čitav život deteta.
Scenario 2: Vaše dijete ima dovoljno vremena da poseduje UTMA račun
Ako odlučite da zadržite novac od svog djeteta, možda ga trošite u svoje potrebe ili pokušate sakriti, dijete može odlučiti da vas tuži.
Prema uslovima UTMA, novac računa pripada isključivo vašem djetetu. Sastoji se od neopoziva, što znači konačne, ne mogu se promeniti, pokloni.
Ako konfiskovate sredstva, vi ste ih efektivno odvodili od vašeg deteta. Iako ste možda to učinili sa najboljim namerama, kao i većina roditelja koji to rade kako bi zaštitili svoje dete od nepotrebnog trošenja novca, to nije bitno. U većini slučajeva, dete ne može da traži građansku potražnju, ali ako vaš odnos sa djetetom ide na jug, izlažete sebi određeni stepen rizika.
Ako dijete može da podnese razumnu tužbu na sudu, da ste prekršili svoju dužnost time što ste ga ograničili od imovine koju poseduju, mogli biste biti dugo, možda gorko, boriti se bez garancije za pobjedu. Možda ste tražili od djeteta da vam daruje novac, ali kad ona okrene većinu, ona može promijeniti mišljenje i podnijeti tužbu kako bi vratila novac.
Možete se osloniti na dobru volju vašeg odnosa i iskoristiti moć podsticaja. Ako imate značajnu imovinu ili plan da nastavite davanje poklona djetetu, možete ih zamoliti da potpišu svoje UTMA imovine u ograničeni holding kao što je FLP ili anuiteta, uz primedbu da će, ako ne, dobiju ' Nikad ne primi nikakav dodatni novac od vašeg veća imanja.
Najzad, bilo bi logično da se pustite i poverite svom djetetu novcem, dozvoljavajući čipovima da padnu tamo gdje mogu. Vaše dijete bi u svakom slučaju moglo odgovorno potrošiti novac i vratiti se godinama kasnije kako bi vam reklo koliko je to značilo da biste imali povjerenje u njih.
Bilans ne pruža poreske, investicione ili finansijske usluge i savjete. Informacije se prikazuju bez obzira na investicione ciljeve, toleranciju rizika ili finansijske okolnosti bilo kog konkretnog investitora i možda neće biti pogodni za sve investitore. Prethodne performanse nisu indikativne za buduće rezultate. Ulaganje podrazumijeva rizik uključujući moguće gubitak glavnice.