Da li je Keoghov plan pravi za vas?
A Keogh - izgovoren kee-yo - je vrsta planova za penzionisanje dizajniran za samozaposlene osobe i njihove zaposlene. Može biti postavljeno od strane malih preduzeća koja su struktuirana kao LLC, samostalni vlasnici ili partnerstva.
Keogh je sličan 401 (k) za vrlo mala preduzeća, ali godišnje granice doprinosa su veće od 401 (k) granice.
Dakle, šta je tačno Keoghov plan?
Keoghovi planovi dobijaju svoje ime od čoveka koji ih je stvorio, Eugene Keogh, koji je osnovao Zakon o penzionisanju samozaposlenih osoba iz 1962. godine, aka Keogh Act. Planovi su promijenjeni u skladu sa Zakonom o ekonomskom rastu i poreskim olakšicama (EGTRRA) iz 2001. godine. U stvari, toliko su se promijenili da se kodeks unutrašnjih prihoda više ne odnosi na njih kao Keoghs. Sada su poznati kao HR 10 ili kvalifikovani planovi.
Struje Keogh i dalje postoje, ali su izgubili popularnost u poređenju sa planovima kao što su SEP-IRAs ili individualni ili solo 401 (k) s. Keogh može biti u pravu za visoko plaćenu stručnu osobu, kao što je samozaposlen stomatolog ili advokat, ali slučajevi u kojima su ti planovi smisli su specifični i prilično retki.
Dve vrste Keogh plana
Postoje dve vrste Keoghs: definisani doprinos i definisana korist.
- Definisani doprinos : Definišete doprinos koji će biti izvršen svake godine. Možete uložiti doprinose putem podele dobiti ili kupovine novca. Sa podelom profita, možete doprinijeti ograničenju od 54.000 dolara u 2017. godini, a možete uštedjeti i do 25 posto vaših prihoda. Iznos koji odlučite da doprinesete planu deljenja dobiti mogu se promeniti svake godine. Sa planom kupovine novca, na početku ćete odrediti procenat profita koji će biti stavljen u Keogh, ali taj doprinos je potreban ako ima profita i ne može se promeniti. Ukoliko doprinos ne bude učinjen, vi ćete se suočiti s kaznom.
- Definisana korist : ovo funkcionira kao tradicionalni plan penzija. Postavili ste penzijski cilj i finansirali ga. Možete doprinijeti do 215.000 dolara u 2017. Ovo čini zanimljiv izbor za visoko kompenzirane samozaposlene osobe koje žele da doprinesu dodatnim dolarima prije penzionisanja.
Doprinosi za svaku vrstu plana se vrše na osnovu poreza, tako da su izvučeni iz vaše poreske plate. Plaćate plaćanje poreza svaki period plaćanja na manje. Umjesto toga imate mogućnost da uzmete unapred odbitak na vaš godišnji porez na dobit.
Ulaganje u Keogh
Kao i kod tradicionalnih 401 (k), novac koji je doprineo Keoghu može se uložiti u odloženo plaćanje poreza do penzije, počevši od 59 do 59 godine, ali ne kasnije od 70 godina. Povlačenja koja su izvršena prije toga se oporezuju na saveznom i eventualno na državnom nivou, plus platit će 10 odsto kazni. Ali neki od izuzetaka postoje za ova pravila, u zavisnosti od vašeg fizičkog i finansijskog zdravlja.
Novac u Keogh planu može se uložiti u akcije, obveznice, investicione fondove i druge vrste investicija.
Plan Keogh mora biti uspostavljen pre kraja godine u kojoj želite da dobijete odbitku, ali možete da uložite Keogh doprinose za prethodnu godinu kada podnosite poresku prijavu do sredine aprila ili, ako podnesete produžetak, sredinom oktobra.
Keogh planovi zahtevaju dosta godišnjih papirologija. IRS Form 5500 se mora podneti svake godine i zahteva pomoć poreskog knjigovođa ili finansijskog profesionalca. Ovo je jedan od osnovnih razloga koji Keoghs može biti komplikovana za prosečnu samozaposlenu osobu. Razgovarajte sa finansijskim ili poreskim savjetnikom prije uspostavljanja Keogh plana.
Odricanje od odgovornosti: Sadržaj na ovoj web stranici je samo za informacije i diskusiju, i ne smije se pogrešno tumačiti kao investicioni savet. Ni pod kojim okolnostima ove informacije predstavljaju preporuku za kupovinu ili prodaju hartija od vrednosti.